historia del lavado de dinero

Centro Argentino de Estudios Internacionales
Programa Derecho Internacional

www.caei.com.ar

Blanqueo de capitales y lavado de dinero: su
concepto, historia y aspectos operativos
Por Dr. Bruno M Tondini

Sumario

1. Introducción, 2. Evolución histórica del problema del lavado.-2.a.-El lavado su
existencia previa al dinero. 2.b.-La aparición del narcotráfico. 2.c.-Su vinculación
conotras ramas de la actividad criminal. 2.d.-El Estado, los bancos y los Paraísos
Fiscales. 3. Concepto y sus alcances. 3.a.- Consideraciones previas. 3.b.Diferencias entre "fondos contaminados" o “dinero negro” y "dinero ilegal" o dinero
sucio. 3.c.-Su desarrollo general por la doctrina. 3.d.-La evolución del término
vinculado al delito.

4. Etapas del proceso de lavado.-

4.a.-Características

Generales.- 4.b.- Colocación: 4.c.- Estratificación o intercalación o diversificación o
conversión: 4.d.-Integración o inversión: 4.e.-Otras opiniones. 4.f.-Procedimientos
ilegales más comunes de lavado de dinero: 4.g.-Terminología utilizada.

5.

Conclusiones. 6. Bibliografía

1.- Introducción
Hoy en día el lavado o reciclaje de dinero es percibido por la comunidad
internacionalcomo uno de los principales problemas, frente al cual la actividad
criminal ocupa la atención de todas las autoridades relacionadas con el tema. Los
países son conscientes de la difícil situación de establecer un criterio uniforme
precisamente porque las realidades de cada nación son diversas así como los
distintos modos que tienen de realizar el delito. Dentro de éste contexto puede
hacersealgunas precisiones conceptuales del delito que estudiamos.
Sin embargo coincidimos con Meincke1 , en que desde los orígenes del derecho
penal se sabe que la criminalidad trae aparejada beneficios económicos y en la
actualidad observamos que la criminalidad es fuente de ingentes cantidades de
dinero. En otras palabras, la acción de blanquear dinero no es novedosa ya que el
beneficio económicode los delitos demanda ser utilizado en los mercados legales;
lo que sí resulta novedoso es la conceptualización del lavado de dinero, que nace
1

María José Meincke "Blanqueo De Capitales. Desde La Represión Del Delito a la
Prevención", en revista Prudentia Juris nro. 57,
http://www.eldial.com/home/prudentia/pru57/02.asp

Centro Argentino de Estudios Internacionales
Programa DerechoInternacional

www.caei.com.ar

cuando los analistas detectan que se trata de un problema en sí mismo y
comienzan a separarlo y distinguirlo de los delitos que le dan origen, dándole un
tratamiento independiente.

La mayoría de los delitos económicos nacionales o globales existen desde los
orígenes mismos del capitalismo y, en algunos casos, de la sociedad misma. Pero
quizá nunca como ahorahan dejado de ser excrecencias o vicios perifericos del
sistema para convertirse en piezas constitutivas y básicas del funcionamiento de lo
que puede denominarse, sin temor a la exageración, el capitalismo criminal.2

2.- Evolución histórica del problema del lavado.2.a.- El lavado su existencia previa al dinero.

No se conoce a ciencia cierta cuándo se utilizó por primera vez, alguna formade
dinero. Se sabe que el dinero nació de la necesidad de solventar los inconvenientes
del trueque y que muy variados objetos fueron utilizados como medio de cambio.
La acuñación de la moneda metálica se inició hacia el año 580 A.C. por los aqueos
en Grecia, quienes las hacían de plata gruesa, acuñadas por una sola cara, sin
epígrafe. Tenían dos sellos parecidos, parte hendidos y, parte enrelieve, muy
calculados para impedir la falsificación que ya hacían aplicando hojas delgadas de
plata a una placa de metal inferior. Los delitos con el dinero, tanto falsificación
como lavado no son delitos nuevos, señala Uribe

3

, han existido, paradójicamente,

desde antes que existiera el dinero como lo conocemos hoy

No obstante, en 1529, cabe señalar el primer antecedente de...