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Implementación e impacto de los Principios de Basilea
en Nicaragua y Guatemala*
Luis Guillermo Barbosa Gaitán** 

Resumen
Los Principios Básicos para una Supervisión Bancaria Efectiva, constituyen las
recomendaciones más importantes para la regulación y supervisión prudencial. En
la presente investigación, se establece un diagnóstico de la supervisión y los entes
reguladores en Nicaraguay Guatemala. Se estudiaron las normas legales relacionadas con el Sistema Financiero y las diferentes normas regulatorias sobre supervisión
y control de la actividad bancaria. Igualmente, se analizó la aplicación y el grado
de cumplimiento de los Principios Básicos, con el objeto de referenciar los cambios
que se han generado en los mercados financieros y las prácticas de supervisión, parafortalecer su buen funcionamiento en los países objeto de estudio.

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Este artículo es el resultado del proyecto de investigación Implementación de los 25 principios básicos para la
supervisión bancaria efectiva, emitidos por el Comité de Supervisión Bancaria del Banco de Pagos Internacionales (Basilea I), en el marco del convenio celebrado entre la Pontificia Universidad Javeriana - Maestríaen Derecho Económico y la Federación Latinoamericana de Bancos, FELABAN. Elaborado como trabajo de
grado para obtener el título de Magíster en Derecho Económico y desarrollado entre junio de 2004 y diciembre
de 2005.

** Administrador público de la Escuela Superior de Administración Pública - ESAP, abogado de la Universidad la
Gran Colombia, con especialización en Derecho Público delColegio Mayor de Nuestra Señora del Rosario,
Administración Financiera de la Universidad de los Andes, Alta Gerencia de la INCAE. Harvard Business School,
con diplomados en Relaciones Internacionales, Mediación y Resolución de Conflictos, Liderazgo Estratégico,
Gestión Ambiental y Recursos Naturales, Formulación de Proyectos, Gestión de Calidad y Derecho Internacional
Humanitario. DocenteInvestigador de la Facultad de Derecho de la Universidad San Martín y Profesor Universitario en
varias universidades de Bogotá, asesor empresarial del Sector Solidario y Desarrollo Social. Gerente de operaciones y de
sucursales y agencias del Banco Cafetero, Gerente de operaciones y zona central del Banco Popular, vicepresidente
administrativo de Concasa, vicepresidente administrativo y financiero de laCorporación Financiera Suramericana,
vicepresidente ejecutivo Fábrica de Alambres Técnicos - Fadaltec, presidente Arneses de Colombia, coordinador y
director técnico (e) Departamento Administrativo de la Economía Solidaria -Dansocial. Miembro de diferentes juntas
directivas: Corferias, Corporación Financiera Popular, Fundación Servicio Jurídico Popular, Cooperativa Banco
Popular, Central deAbastos. Autor del libro Contratos bancarios, Ed. Temis, Manuales Operativos Bancarios,
diferentes publicaciones sobre Economía solidaria y Políticas públicas.

Rev. maest. derecho econ. Bogotá (Colombia) N° 4: 331-458, enero-diciembre de 2008

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Luis Guillermo Barbosa Gaitán

Palabras clave: Basilea I, principios básicos, supervisión bancaria efectiva, regulación prudencial, sistemafinanciero.

Abstract
Basic principles for effective bank supervision are one of the most important recommendations for the sake of sensible regulation and surveillance. In this article we
put forward a diagnosis of the supervisory and regulatory entities in Nicaragua and
Guatemala. All legal regulations related to their Financial System plus their regulatory norms for the supervision of bankactivities were examined. Likewise, the implementation of such basic principles and the level of compliance thereof are analyzed
in order to point out and register the changes that both the financial markets and
supervisory practices have undergone, in order to strengthen their proper running
in the countries under study.
Key words: Basel I, basic principles, effective bank supervision,...