Hola

LAS DIEZ CUENTAS Q SE DEBEN AJUSTAR SON:

CAJA …………………………………………………………(1105) |
BANCOS………………………………………………….. (1110) |CLENTES…………………………………………………….(1305)PROVICIONES……………………………………………(1399)MERCANCIAS NO FABRICADAS X LA EMPRESA 1435GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO ( 1705) INGRESOS RESIVIDOS X ANTICIPADO 2705DEPRECIACION ACOMULADA…………………..(1592) |
COSTO Y GASTOS X PAGAR (2335)INGRESOS X COBRAR (1345)PARA OBLIGACIONES LABORALES (2610) ||
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CAJA: |
* COMPARAMOS EL SALDO EN LIBROS CON EL ARQUEO DE CAJA = DIFERENCIA * CUANDO EL VALOR DEL ARQUIEO ES MENOR Q EL SALDO EN LIBROS:V/R-ARQUEO-MENOR-SALDO LIBROSFALTANTESE OCACIONAN:-FALTANTE – DINERO ENTREGO XCAJERO NO REGISTRO EN SALDO LIBRO-FALTANTE - DINEROS DISPUESTOS X EL CAJERO O PAGADOS DEMAS COD | CUENTA | DEBE | HABER |
| ¿ |¿ | |
| CAJA | | X |
| S=S | X | X |
* CUANDO EL VALOR DEL ARQUEO ES MAYOR Q EL SALDO EN LIBROS: V/R ARQUEO –MAYOR –SALDO LIBROS SOBRANTESE OCACIONAN : *INGRESOS RESIVIDOS X EL CAJERO Y NO REGISTRADOS * OTROS VALORES SOBRANTES EN CAJA COD | CUENTA | DEBE | HABER |
| CAJA | X | |
| ¿ | | ¿ |
| S=S | X | X |
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BANCOS:COMPARAMOS EL SALDO DE LIBRO DE BANCOS - CON ESTRATO BANCARIO = UNA CONCILIACION BANCARIA - DIFERENCIA = ATRANSACCIONES CONTAVILIZADAS X LOA EMPRESA Y NO CONTAVILIZADAS X LA ENTIDAD BANCARIA
EJ:CHEQUE PENDIAENTES DE COBRO Y REMESAS EN TRANCITO = NO SE HACEN AJUSTES
TRANSACCIONES: VALORES Q APARECEN EN EL ESTRACTO Y NO ESTAN REGISTRADAS X LA EMPRESA = SE HACEN AJUSTES:
ª ND – BANCOS – HABER:COMICION –REMESA CHEQUE DEBUELTO INTERESES X SOBREGUIRO, INT PRESTAMOS CERVICIOS BANCARIOS
ª NC- BANCOS DEBE:
PRESTAMOS ABONADOS EN CTA CTE CONSIGNACIONES DE CLIENTES RENDIMIENTOSFINANCIEROS
ª ERRORES LIBROS - REGISTRAR – CONSIGNACION
V/R...