Identificacion De Actividades

Identificación de Actividades

Proceso: Traspaso de información al nuevo Software Contable.
Riesgo: Perdida de información.
Control: Cuadratura del mayor versus la CIM de traspaso deinformación.
Cuadratura del mayor del Software contable antiguo versus el nuevo.
Traspaso de información por módulos.
| | Impacto | | | |
|   | Bajo | Medio| Alto | Muy Alto |
Ocurrencia | Muy Alta | 4 | 8 | 12 | 16 |
| Alta | 3 | 6 | 9 | 12 |
| Media | 2 | 4 | 6 | 8 |
| Baja | 1 | 2 | 3 | 4 |
| | | | | |
| | | | | |
| || | | |
| Efectividad de los Controles | | |
| | | | | |
| Muy Buena | 3 | | Control 1 | 3 |
| Buena | 2 | | Control 2 | 3 |
| Baja | 1 | | Control 3 | 2 |
| Nula | 0| | Total | 8 |
| | | | | |
| | | Control final | 8/3=2,7 | |
| | | | | |
Exposición Final del Riesgo es de 4/2.7 = 1,48

Proceso: Ingreso de Mercaderías a Bodega deProductos Terminados.

Riesgo: Diferencias de inventarios Significativas.

Control: Revisión de la cantidad física versus los voucher de entrega a bodega.
Realización deinventarios físicos Mensuales.
Revisión de Guías de despachos Versus las salidas Físicas de mercaderías.

| | Impacto | | | |
|   | Bajo | Medio | Alto | Muy Alto |
Ocurrencia| Muy Alta | 4 | 8 | 12 | 16 |
| Alta | 3 | 6 | 9 | 12 |
| Media | 2 | 4 | 6 | 8 |
| Baja | 1 | 2 | 3 | 4 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| Efectividad delos Controles | | |
| | | | | |
| Muy Buena | 3 | | Control 1 | 3 |
| Buena | 2 | | Control 2 | 3 |
| Baja | 1 | | Control 3 | 3 |
| Nula | 0 | | Total | 9 |
| | | || |
| | | Control final | 9/3=3 | |

Exposición Final del Riesgo es de 6/3 = 2

Proceso: Generación de Respaldo de la Información de la Empresa.

Riesgo: Pérdida de la Información por...