informe final

SOBRESEIMIENTO EN EL CASO DE DEFRAUDACIÓN Y CONTRABANDO ADUANERO.

1. JUSTIFICACION DE LA INVESTIGACION

El propósito de esta investigación se debe a la necesidad de solicitar el sobreseimiento en los casos de defraudación y contrabando aduanero, siendo que existe una gran cantidad de prevenciones policiales que la Dirección de puertos y aeropuertos de la Policía Nacional Civil, (DIPA),envía al Ministerio Público cuyo fundamento es únicamente la presunción de un hecho punible. Por tal razón los contenedores y/o furgones son detenidos y conducidos a la almacenadora mas cercana causando daños y perjuicios a los importadores y exportadores al ser introducidos en un proceso penal del cual pese a demostrar fehacientemente que son inocentes se les niega el beneficio del sobreseimientoque produce la cosa juzgada, según el Artículo 330 del Decreto 51-92 del Congreso de la República, Código Procesal Penal, que en su definición nos dice…”El sobreseimiento firme cierra irrevocablemente el proceso con relación al imputado en cuyo favor se dicte, inhibe su nueva persecución penal por el mismo hecho y hace cesar todas las medidas de coerción motivadas por el mismo”.

Actualmente sehan incrementado las Prevenciones Policiales relacionadas con los delitos que contempla el Decreto 58-90 del Congreso de la Republica, la Ley contra la Defraudación y el Contrabando Aduanero que en un alto porcentaje no debieron nacer a la vida jurídica, en virtud de haber sido iniciadas por presunciones derivadas del actuar de la Dirección de Puertos y Aeropuertos (DIPA) de la Policía NacionalCivil; quienes se encuentra en las carreteras del país deteniendo a contenedores y/o furgones que consideran “sospechosos”, solicitando la declaración aduanera y toda la documentación relacionada con la importación de la mercadería, luego de lo cual mediante un breve seudo análisis realizado por los agentes de la Policía Nacional Civil encargados de vigilar las aduanas, puertos y aeropuertos delpaís, (no siendo estos técnicos, peritos o especialista en la materia aduanera) concluyen que existe delito, por lo que lo remiten al Ministerio Público, en virtud de ser esta Institución la encargada de la persecución penal de los delitos de acción publica, a fin de que inicie la persecución penal, después de recibir un informe de la Intendencia de Aduanas de la Superintendencia de AdministraciónTributaria (SAT), el cual contiene lo relacionado a la declaración aduanera objeto de la denuncia, y el parte del aforo llevado a cabo y que revela que no se ha cometido un hecho punible, el fiscal del Ministerio Publico no teniendo elementos en que fundar la acusación, llega a la conclusión de que no procede el continuar con la persecución penal ya que la prevención policial que dio inicio a lamisma, no contenía algún elemento sinecuanon por el cual se pudiera fundamentar el ilícito denunciado, dando como resultado que no existiendo delito que perseguir, se ven en la necesidad de solicitar al Órgano Jurisdiccional correspondiente el desistimiento del proceso respectivo, ya que se ven impedidos legalmente a solicitar la aplicación del Sobreseimiento a favor del sindicado por motivo de lareforma efectuada al Articulo 330 del Decreto 51-92 del Congreso de la Republica, Código Procesal Penal, lo imposibilita al negar este derecho a los sindicados de delitos contra el régimen Tributario, Articulo 330 (Adicionado según Art. 14-Dto.103-96) valor y efectos. “El sobreseimiento firme cierra irrevocablemente el proceso con relación al imputado en cuyo favor se dicte, inhibe su nuevapersecución penal por el mismo hecho y hace cesar todas las medidas de coerción motivadas por el mismo. Mientras no esté firme, el Tribunal, podrá decretar provisionalmente la libertad del imputado o hacer cesar las medidas que se lo hubieren impuesto. Por otro lado es necesario señalar que en los casos en que se persigan delitos contra el orden jurídico tributario, no procederá el sobreseimiento,...