Introduccion De Operaciones

EXPEDIENTE CONTINUO DE AUDITORIA (ECA):
0 HISTORIA DE LA COMPAÑÍA | I |
1 ORGANIZACION CONTABLE | II |
2 CONTRATOS | III |
3 SITUACION FISCAL | IV |
4 DIVERSOS | V |

ARCHIVO TRANSITORIO (AT):
(ADMINISTRACION DEL TRABAJO, EVALUACION DEL RIESGO Y PLANEACION)
* INFORMES: | IN |
* CARTA DE SUGERENCIAS | IN-1 |
* MEMORANDUM PRELIMINAR (DE OPERACIONES)| IN-2 |
* MEMORANDUM DEL AÑO ANTERIOR | IN-3 |
* MEMORANDUM DEL AÑO | IN-4 |
* MEMORANDUM FINAL DE AUDITORIA | IN-5 |
* INFORME FINAL DEL CLIENTE | IN-5 |
* INFORMES PRESENTADOS A AUTORIDADES | IN-6 |
* MEMORANDUM DE IMPUESTOS DEL AÑO ANTERIOR | IN-7 |
* MEMORANDUM DE IMPUESTOS DEL AÑO | IN-8 |
* ASUNTOS DE CIERRE DE AUDITORIA: | AC |* PUNTOS DE REVISION | AC-1 |
* PUNTOS DE OBSERVACIONES | AC-2 |
* PUNTOS A COMENTAR CON LA COMPAÑÍA | AC-3 |
* PUNTOS PENDIENTES CON LA COMPAÑÍA | AC-4 |
* FECHAS CRITICAS E INSTRUCCIONES ESPECIALES | AC-5 |
* COTEJOS | AC-6 |
* AJUSTES | AC-7 |
* RECLASIFICACIONES | AC-8 |
* AJUSTES REGISTRADOS (POLIZAS DEL CLIENTE) | AC-9 |* RESUMEN DE AJUSTES Y RECLASIFICACIONES EN T´s DE MAYOR | AC-10 |
* CUESTIONARIOS: | CU |
* CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO | CU-1 |
* CUESTIONARIO SOBRE ENTORNO DEL TRABAJO | CU-2 |
* CUESTIONARIO SOBRE IMPUESTOS | CU-3 |
* CUESTIONARIO DE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS | CU-4 |
* CUESTIONARIO DE NEGOCIO EN MARCHA | CU-5 |
*CONTROL DEL TRABAJO: | CT |
* PROGRAMAS DE TRABAJO | CT-1 |
* ESTIMADO DE TIEMPOS | CT-2 |
* ASIGNACION DEL TRABAJO | CT-3 |
* CONTROLES DE TIEMPOS | CT-4 |
* RESUMEN DE CIRCULARIZACION | CT-5 |
* CONEXION DE SALDOS CIRCULARIZADOS | CT-6 |
* INFORMES FINANCIEROS: | IF |
* BALANZA DE COMPROBACION PRELIMINAR FIRMADA POR EL CLIENTE | IF-1 |* BALANZA DE COMPROBACION FINAL FIRMADA POR EL CLIENTE | IF-2 |
* ESTADOS FINANCIEROS FIRMADOS POR EL CLIENTE | IF-3 |
* CUADERNO DEFINITIVO DE DICTAMEN FINANCIERO, FIRMADO POR EL SOCIO | IF-4 |
* CUADERNO DEFINITIVO DE DICTAMEN FISCAL, FIRMADO POR EL SOCIO | IF-5 |
* CORRESPONDENCIA Y DECLARACIONES: | CD |
* DECLARACIONES DE LA ADMINISTRACION (CARTA DEGERENCIA) | CD-1 |
* CONFIRMACION DEL SECRETARIO DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION | CD-2 |
* COPIAS DE OFICIOS Y CIRCULARES | CD-3 |
* ACTAS DE VISITAS DE AUTORIDADES | CD-4 |
* ASPECTOS DE RIESGO PARA PLANEACION: | AR |
* MEMO DE ANALISIS GENERAL DE RIESGO Y PLAN DE AUDITORIA | AR-1 |
* ANALISIS DE RIESGO DE CUENTAS | AR-2 |
* PERFIL DEL CLIENTE |AR-3 |
* IDENTIFICACION PRELIMINAR DE RIESGO | AR-4 |
* EVENTOS IMPORTANTES DEL AÑO | AR-5 |
* EVALUACION DEL CONTROL GERENCIAL | AR-6 |
* DETERMINACION DE FLUJOS DE TRANSACCIONES A REVISAR | AR-7 |
* EVALUACION AMBIENTE P.E.D. | AR-8 |
* TRABAJOS DE OTROS: | TO |
* TRABAJO DE AUDITORES INTERNOS | TO-1 |
* TRABAJO DE OTROS AUDITORES | TO-2|
* TRABAJO DE ESPECIALISTAS | TO-3 |
* TRABAJOS REFERIDO A OTRAS OFICINAS | TO-4 |

PAPELES DE TRABAJO (PT):
* HOJA DE TRABAJO DE ACTIVO | BG-1 |
* HOJA DE TRABAJO DE PASIVO Y CAPITAL | BG-2 |
* ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS | PG-1 |
* POSICION DE MONEDA EXTRANJERA | BG-3 |
* CONVERSION DE ACTIVOS | BG-4 |
* CONVERSION PASIVO Y CAPITAL | BG-5 |* CONVERSION DE RESULTADOS | PG-2 |
* ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO | BG-6 |
* EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO: | A |
* CONTROL DE CIRCULARIZACION | A/1 |
* CORTE DE CHEQUERAS | A/2 |
* CHEQUES PENDIENTES DE ENTREGAR | A/3 |
* COBRANZA PENDIENTE DE DEPOSITAR | A/4 |
* CHEQUES A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS | A/5 |
* TRASPASO ENTRE...