Inversiones disponibles

Índice.

Objetivo. 3
Introducción 4
Caja y Bancos 5
Objetivo 5
Administración del efectivo 5
Ciclos de Caja 6
Exceso e Insuficiencia. 6
Conclusiones. 7
Bibliografía. 8Objetivo.


Conocer la naturaleza, aplicación y uso de las cuentas que tienen como objetito la liquidez de la organización. Asícomo el análisis de los conceptos que las componen. Se podrán identificar las principales razones por las cuales se causan sus excesos y el impacto que esto provoca en la empresa.Introducción


la planeación es parte importante de toda organización, desde simples operaciones básicas, como lo es dar el cambio al cliente, opagar un sueldo, los gastos mes con mes e imprevistos, quizá materiales de papelería como publicidad, o bien material de capacitación que se usa con el equipo de ventas, hasta pago de proveedores, pagode intereses bancarios, pagos al fisco, al seguro, etc.

Y una herramienta importante que permite conocer los requerimientos financieros de nuestra empresa, negocio, proyecto de inversión es el cashflow, también conocido como flujo de efectivo o efectivo disponible.
















Caja y Bancos


El efectivo es el dinero de que se dispone, en caja o en la cuenta de chequesque el banco nos lleva. El monto mayor se encuentra en la cuenta de cheques y no producen intereses y el uso de efectivo es inmediato. Los valores realizables son aquellos que se pueden convertir enefectivo con cierta rapidez, sin embargo, no hay garantía de que esos valores se mantengan sin variación otorgando a la organización una utilidad o una perdida al efectuar las conversiones del caso.Generalmente estos valores son de corto plazo, desde préstamos para pagos al día siguiente, hasta con vencimiento a menos de un año. Por ejemplo, los certificados de tesorería, papel comercial,...