La Auditoria Tributaria Del Estado

1. LA AUDITORIA TRIBUTARIA DEL ESTADO Y SU PAPEL EN EL LAVADO DE ACTIVOS.
Rta. La auditoria tributaria del estado colombiano tiene un papel muy importante ya que debe ayudar y velar por laseguridad fiscal, financiera, económica y tributaria de nuestro estado Colombiano.
Además debe coadyuvar a garantizar la protección de los recursos públicos, mediante la administración ycontrol al debido cumplimiento de las obligaciones con equidad, transparencia y legalidad.
En cuanto a la función que cumple para combatir con el lavado de activos es sumamente importante yaque deben estar constantemente diseñando estrategias que les permitan establecer cuando las personas y /o entidades pueden recibir recursos provenientes del lavado por los delitos de: tráficode migrantes, trata de personas, extorsión, secuestro, rebelión, tráfico de armas, financiación del terrorismo y administración de recursos relacionados con actividades terroristas, tráfico dedrogas ilegales, delitos contra el sistema financiero, delitos contra la administración pública y delitos ejecutados bajo concierto para delinquir.
Los perfiles en los que más se detectan loslavadores de activos son los siguientes:
* Hacer transacciones en efectivo en sumas altamente importantes.
* Realizar Operaciones de Contrabando.
* Registrar en sus libros osistemas contables proveedores inexistentes.
* Falsificación de Documentos.
* Incremento en su patrimonio e ingresos injustificadamente.
* Obtención de ingresos no relacionados con laactividad registrada en sus documentos de constitución.
* Utilización de empresas fachadas, inactivas, liquidadas y con nombres similares a otras reconocidas.
* Exportar e importar sintener capacidad productiva.
* Transportar directamente divisas desde o hacia el extranjero.
El lavado de activos es un típico delito de fraude en perjuicio del orden económico y social.