la caja

Ciclo de caja
Ejercicio 2.2

La compañía de Flejes Metálicos se ha ocupado recientemente en la eficiencia de su administración de caja. En promedio sus cuentas por cobrar se cobran en 80 días.Los inventarios rotan 3.6 veces al año y las cuentas por pagar se cancelan aproximadamente en 60 días después de que se originan.
a) Calcular el ciclo de caja y rotación de efectivo de la empresa.b) Si la empresa gasta anualmente un total de ¢18.120.000 aproximado a un ritmo constante, ¿Cuál es la Caja mínima requerida que debe cumplir para mantener sus pagos a medida que vencen?
c) Si lacompañía puede ganar intereses de 8% sobre sus inversiones temporales, ¿Cuánto puede ganar reduciendo el plazo promedio de sus inventarios a 70 días?

Inventarios
Ejercicio 2.2
Se han establecidolas siguientes relaciones para la compra de inventarios y para los costos de almacenaje de la Cía. El Pino S.A.
a) Las órdenes deben clocarse en múltiplos de 100 unidades.
b) Los requerimientospara el año son de 350.000 unidades (úsense cincuenta semanas al año para los cálculos)
c) El precio de compra por unidad es de 5.000 u.m.
d) El costo de mantenimiento es de 1.000 u.m.
e) El costopor orden colocada es de 3.500 u.m.
f) El inventario de seguridad que se desea es de 15.000 unidades (inicialmente disponible)
g) Se requiere una semana para la entrega de los proveedores.
h)El costo de oportunidad es del 18% y el impuesto del 30%.

1. ¿Cuál es la cantidad más económica de la orden?
2. ¿Cuál es el número óptimo de órdenes que deben colocarse?
3. ¿A qué nivel deinventario debe hacerse la nueva orden?
4. ¿Cuál es el costo total del inventario?



Factorización
Ejercicio 5,7
Una empresa desea obtener el máximo préstamo posible en el corto plazo; paraello hará uso de sus cuentas por cobrar. La empresa extiende el crédito a 30 días netos. En la siguiente tabla se muestran las cuentas por cobrar de la empresa, la antigüedad promedio de cada cuenta y...