La Fuerza De Sheccid

ANEXO Nº 01
HALLAZGO
1. EN ENERO DEL 2011 SE HA PRODUCIDO EN LAS INSTALACIONES DE LA JUNTA DE USUARIOS UN ROBO DE EQUIPOS DE COMPUTO, DINERO EN EFECTIVO Y OTROS BIENES POR UN VALOR DE S/. 101,674.66 Y QUE A LA FECHA AUN NO SE HA RECUPERADO, SIN EMBARGO, CONTABLEMENTE SE HA CARGADO AL GASTO
CONDICION
De la revisión practicada a la documentación administrativa y contable existente en lasOficinas de la Junta de Usuarios, se ha determinado

1. Con fecha Martes 04 ENE 2011, a horas 17.30 el Sr. GALO RODRIGUEZ CASTAÑEDA en su calidad de Presidente de la Junta de Regantes JEQUETEPEQUE presentó denuncia sobre el ROBO AGRAVADO sucedido el día 03 ENE 2011 a HORAS 02.00 de la mañana por un valor Total de S/. 101,674.66 entre otros de lo siguiente:
* Nueve (09) CPU, DOCE (12=7+5)Monitores de Computadoras.
* Siete (07 Impresoras
* Nueve (09) Mouse
* Un (01) Servidor CPU PENTIUM
* Siete (07) Teclados
* DOS (02) Proyectores Multimedia marca SONY
* Un (01) Teodolito Nivel Topográfico
* S/. 3,953.36 Dinero en Efectivo del Cajón del escritorio de Contabilidad a cargo del CPC ANTONIO A. ROSAS TORRES Contador General.
* S/. 716.99 Dinero en Efectivodel Cajón del escritorio de Secretaria General a cargo de la Sra. Roxana Soberón Flores.
* Documentación relacionada a la investigación del proceso administrativo de trabajadores del Área de Tarifas de la Junta de Regantes.

2. Según Comprobante de pago Nº 000798 de fecha 10 JUL2009, y Cheque Nº 00010425-7 del Banco Continental CTA CTE Nº 291-010000743, se pagó al Proveedor PRODATA PERUSAC, con RUC 20481416508, domicilio legal en Jr. Diego de Almagro 545 INTERIOR S-03, de la ciudad de Trujillo, y Factura Nº 0001-002055, de fecha 16 JUL 2009, Guía de Remisión Nº 0001-001905 con fecha 16 JUL 2009, por la compra de TRECE (13) Computadoras y UNA (01) Lap Top.
3. De acuerdo a la dirección señalada en la Factura el negocio figura en Interior S-03 (Callejón), de la Cuadra 5 de lacalle Diego de Almagro en el Centro de la ciudad, sin embargo en la consulta a la SUNAT, el reporte Informático, figura la condición del contribuyente: NO HABIDO, con una DEUDA COACTIVA remitida a la Centrales de VEINTITRESMIL OCHOCIENTOS TRENTAIDOS NUEVOS SOLES (S/. 23,832).
4. El Cheque mencionado se giró con fecha 10 JUL 2009, antes de recibir la Factura, la Guía de Remisión que tienen fecha16 JUL 2009.
5. La Guía de Remisión no tiene la firma del responsable de almacén o logística de recibí conforme por la Junta de Regantes.
6. En las Cotizaciones de los Proveedores, el Proveedor COMPUTER S de la ciudad de Trujillo, cotizó cada Computadora a un precio menor que el Proveedor PRODATA PERU que vendió a la Entidad de acuerdo a la siguiente comparación:

PROVEEDOR CANT.PRECIO UNITARIO S/.
COMPUTERS 01 COMPUT US $ 670 x TC 3.05= S/. 2,043.50
PRO DATA 01 COMPUT 2,150.00Con fecha 30 SET 2011 los S/. 101,674.66 Importe del Robo Agravado se ha cargado la CTA 65909 Otros Gastos de Gestión sin haber culminado el proceso de Investigación, ni haber culminado las reclamaciones s la Cía. de Seguros La Positiva. La Empresa de Vigilancia SERVIS NOR S.A.C.La cláusula OCTAVA del contrato de locación de Servicios de fecha 01.11.2010, con ésta empresa se señala, que el contrato puede quedar resuelto por incumplimiento de funciones o faltas que atenten contra la disciplina, el honor y las buenas costumbres. Es necesario hacer notar que en el contrato no existe una cláusula de RESPOSABILIDAD ECONOMICA, en caso se produjera un ROBO AGRAVADO, o unaGarantía de Carta Fianza por una Suma moderada en caso se produjera un ROBO. Así mismo la Entidad tiene contrato con la Cía. De Seguros LA POSITIVA, con vigencia desde el 31.12.2010 hasta el 31.12.2011 (Fecha que sucedió robo el 03 ENE 2011, de acuerdo a denuncia), por lo tanto según el Anexo a la Póliza Nº 60001879 señala que la cobertura por ROBO de BIENES, Deshonestidad de Empleados hasta por U.S....