Las tics

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PRESUPUESTO DE FLUJO DE CAJA

La compañía ABC está preparando un presupuesto de caja para los meses de octubre, noviembre y diciembre. las ventas en agosto fueron de $100.000 y en septiembre$200.000. Se pronostican ventas de $400.000 para octubre, $300.000 para noviembre y $200.000 para diciembre.

 El 20% de las ventas de la empresa se han hecho al contado, el 50% han generado cuentas porcobrar que son cobradas después de 30 días y el restante 30% ha generado cuentas por cobrar que se cobran después de dos meses. No se tiene estimación de cuentas incobrables.

En diciembre la empresaespera recibir un dividendo de $30.000, proveniente de las acciones de una subsidiaria. A continuación se presentan los datos.

|Programa de entradas de efectivo proyectado de la Compañía ABC|
|  |Agosto |Septiembre |Octubre |Noviembre |Diciembre |
|Ventas pronosticadas | $100.000 | $200.000 | $ 400.000 | $ 300.000 | $ 200.000 |
|  |  |  | |  |  |
|Ventas alcontado | $   20.000 | $   40.000 | $   80.000 | $   60.000 | $   40.000 |
|(20%) | | | | ||
|Cuentas por cobrar |  |  | |  |  |
|Un mes (50%) |  | $   50.000 | $ 100.000 | $200.000 | $ 150.000 |
|Dos meses (30%) |  |  | $   30.000 | $   60.000 | $ 120.000 |
|Otras entradas |  | |  |  | $   30.000 |
|efectivo | | | | | |
|Total entradas...
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