Lavado De Dinero

INTRODUCCIÓN
El tema respecto del cual se expondrá en este trabajo tiene como objetivo el realizar un pequeño análisis respecto de lo que se está llevando a cabo desde el punto vista jurídico para la prevención del lavado de dinero en México, con el fin de analizar tanto las disposiciones jurídicas, así como la práctica interna en las compañías dedicadas a este mercado asegurador.
Analizaremosalgunos conceptos como lo son el “lavado de dinero”, “Conoce a tu Cliente” (o bien, como se conoce internacionalmente “Know your Client”), el Oficial de Cumplimiento, las metodologías que utilizan en el ámbito asegurador para cumplir cabalmente con lo establecido en las leyes, circulares y demás disposiciones aplicables a el tema en referencia.
Asimismo el tema de prevención de lavado de dineroy el financiamiento al terrorismo es un fenómeno muy relevante ya que en los últimos tiempos y con base en los acontecimientos que ha sufrido no solo nuestro país sino a nivel mundial han provocado la creación de normas internacionales y organismos internacionales para el combate sobre todo en el sector financiero a el lavado de dinero y a el financiamiento al terrorismo.
Conforme a nuestracultura, situación geográfica y algunas otras circunstancias, en México se da mayormente el tema de Lavado de Dinero, más que el financiamiento al terrorismo, sin embargo el sector asegurador por cuanto hace a su concepto “macro” está lleno de compañías cuyos accionistas son empresas de otros países que sufren y padecen diariamente el financiamiento al terrorismo y que por ende no legalmente pero síoperacionalmente estas compañías que operan bajo las leyes mexicanas se sujetan a políticas y procesos internos para evitar estos fenómenos.
La metodología a utilizar para este tema será un análisis de diversos conceptos, algunas disposiciones que lo regulan, así como la práctica llevada a cabo dentro del sector con la finalidad de llegar a una conclusión, y poder determinar brevemente alguna(s)sugerencia(s), todo esto con el objetivo de mejorar y prevenir la práctica usual del lavado de dinero en nuestro país. .
Como veremos más adelante las medidas que se han tomado con referencia a este tema para el sector asegurador traen como consecuencia afectaciones para el mercado de captación de clientes y molestias a estos en virtud de estas disposiciones.ANTECEDENTES
En México se han realizado esfuerzos importantes con relación a el lavado de dinero, ya que a nivel mundial se ha incrementado los esfuerzos para prevenir el lavado de dinero, es por ello que en México se han hecho esfuerzos para combatirlo sobre todo en el sistema financiero el cual es el más vulnerable para este tema.
El sector financiero ha estado comprometido con cumplir con laprevención de lavado de dinero y ha realizado diversos reportes de operaciones inusuales a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), sobre todo el sector financiero de los bancos, casas de cambio, casas de bolsa. Las aseguradoras han sido la minoría con este tipo de reportes, sin embargo no se esta exento en el ámbito asegurador de este tipo de operaciones.
Algunas de las disposiciones que enMéxico que se han creado para combatir este fenómeno se encuentran:
-En 1990 se adiciono el artículo 115 bis al Código Fiscal de la Federación, relativo al delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita.
-Posteriormente en 1995 se reforman diversas disposiciones como: La Ley de Instituciones de Crédito, Ley del Mercado de Valores, Ley General de Organizaciones Auxiliares de Crédito, LeyGeneral de Instituciones y Sociedades Mutualista y de Seguros y en ese entonces la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, entre otras. Estas reformas para darle facultad a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público para que dicte disposiciones de carácter general para prevenir y detectar actos u operaciones con recursos, derechos o bienes de procedencia ilícita.
Asimismo la tipificación del...