Lavado de dinero

TRABAJO PRACTICO LAVADO DE DINERO Nº 2
A- De la lectura realizada del Núcleo Temático y la Ley Nº 25246 y sus modificatorias, desarrolle las diferencias entre el Delito de Lavado de Activos y el Delito de Financiamiento del Terrorismo.
El delito de lavado de activos administra o agita fondos de origen ilícito el cual se busca embutir o insertar en el mercado formal tratando de disimular esecarácter, mientras que el origen de los fondos para el financiamiento del terrorismo puede ser proveniente de una fuente legal o ilegal. Estas organizaciones terroristas escogen –de ser posible- desvincularse a actividades ilegales distintas a sus fines, a fin de tratar de pasar inadvertidos y lograr de esta forma su actividad criminal, entiéndase que tratan de descartar el financiamiento ilícito afin de no ser detectados. -.
B- Explique que establece la Recomendación Especial II -Tipificación de la financiación del terrorismo y el blanqueo asociado- y la VIII - Organizaciones sin fines de lucro. De un ejemplo de una Organización sin fines de lucro que podría ser utilizada para financiar una operación de un grupo terrorista.
La Recomendación Especial II –Tipificación de la financiacióndel terrorismo y el blanqueo asociado, sostiene la necesidad de tipificar el financiamiento del terrorismo, los actos de terrorismo y las organizaciones terroristas; donde apremia la necesidad de adopción de medidas legislativas y regulatorias de orden interno en ese sentido. Esta Recomendación fue desarrollada con el objeto de asegurar que los países tengan la capacidad para procesar y aplicarsanciones penales a las personas que financian el terrorismo. Dada la estrecha conexión entre el terrorismo internacional y el lavado de activos, otro objetivo de esta Recomendación es destacar este vínculo obligando a los países a incluir los delitos de financiamiento del terrorismo como delitos precedentes del lavado de activos. Las bases para tipificar el financiamiento del terrorismo deberá ser laConvención Internacional de Naciones Unidas para la Eliminación del Financiamiento del Terrorismo de 1991.-


La Recomendación Especial VIII –Organizaciones sin fines de lucro, matiza que debe asegurarse que las entidades, en especial las organizaciones sin fines de lucro, sean mas efectivamente controladas para evitar que organizaciones terroristas aparezcan como “entes legales”. LasOrganizaciones sin fines de lucro resultan vulnerables al abuso por parte de los terroristas por diversas razones. Son organizaciones que gozan de la confianza pública, tienen acceso a fuentes considerables de fondos y a menudo emplean principalmente dinero en efectivo. Asimismo, algunas están presentes en distintos puntos del globo, lo cual brinda un marco para las operaciones nacionales einternacionales y las transacciones financieras, con frecuencia dentro o cerca de las áreas que están más expuestas a la actividad terrorista. Según la forma legal de cada organización y el país, es posible que frecuentemente estas organizaciones operen con escasa o ninguna supervisión gubernamental. Un ejemplo, inscripción, registros contables, informes y monitoreo o bien, pueden exigirse pocas formalidadespara su creación por ejemplo, tal vez no se requieran capacidades o capital inicial, ni verificación de antecedentes de los empleados. Las organizaciones terroristas han aprovechado estas características de las Organizaciones sin fines de lucro para infiltrarse en el sector y usar indebidamente sus fondos y operaciones para cubrir o apoyar la actividad terrorista.-

Un ejemplo de unade estas organizaciones podría ser UNICEF, CARITAS, GREENPEACE, siendo que cualquiera de estas podría ser utilizada por estos grupos.-

C- Explique brevemente ¿Cuáles son los propósitos del G.A.F.I? Describa la utilidad de las Unidades de información, de las llamadas “40 + 9 Recomendaciones del GAFI y de los sistemas de evaluación establecidos por este organismo.
Los propósitos del Grupo de...