Lavado De Dinero

Normativa Ley contra el lavado de dinero u otros activos y terrorismo
.Definición del delito de lavado de dinero
El lavado de dinero, en general, es el proceso de esconder o disfrazar la existencia, fuente ilegal, movimiento, destino o uso ilegal de bienes o fondos producto de actividades ilegales para hacerlos aparentar legítimos. Esto es, la ubicación de fondos en el sistema financiero, através de distintos tipos de transacciones, con el objeto de disfrazar el origen, propiedad y ubicación de dichos fondos, para luego integrarlos en la sociedad en la forma de bienes aparentemente legítimos.
Legalmente es el conjunto de operaciones realizadas por una persona individual o jurídica con el objetivo de ocultar o disfrazar el origen ilícito de bienes o recursos que provienen deactividades delictivas. Se lleva a cabo mediante la realización de varias operaciones encaminadas a encubrir cualquier rastro de origen delictivo de los recursos.
En ese sentido, el artículo 2 de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos, establece que: “Comete el delito de lavado de dinero u otros activos quien por sí o por interpósita persona:
* Invierta, convierta, transfiera o realicecualquier transacción financiera con bienes o dinero, sabiendo, o que por razón de su cargo, empleo, oficio o profesión esté obligado a saber, que los mismos son producto, proceden o se originan de la comisión de un delito;
* Adquiera, posea, administre, tenga o utilice bienes o dinero sabiendo, o que por razón de su cargo, empleo, oficio o profesión esté obligado a saber, que los mismos sonproducto, proceden o se originan de la comisión de un delito;
* Oculte o impida la determinación de la verdadera naturaleza, el origen, la ubicación, el destino, el movimiento o la propiedad de bienes o dinero o derechos relativos a tales bienes o dinero, sabiendo, o que por razón de su cargo, empleo, oficio o profesión esté obligado a saber, que los mismos son producto de la comisión de undelito.”
Objetivos más comunes para el lavado de dinero:
* Movilizar el dinero proveniente de actividades ilícitas para dar apariencias de legalidad;
* Encubrir el origen ilegal de los recursos, dejando pistas falsas para complicar la labor del investigador.
* Mezclar el dinero sucio con actividades legítimas para dar apariencia de legalidad; y,
* Obtener riqueza y utilidades a travésde la realización de actividades ilícitas.
Efectos negativos generados por el lavado de dinero:
* Deterioro moral y social
* Corrupción
* Aumento de violencia;
* Concentración de la riqueza ilegal;
* Efectos inflacionarios;
* Competencia desleal contra instituciones y personas que trabajan honestamente; y,
* Empaña la imagen del país, entre otros.
SANCIONESAPLICABLES AL DELITO DE LAVADO DE DINERO:
Persona Individual:
* Prisión inconmutable de 6 a 20 años;
* Multa igual al valor del dinero o bienes objeto del delito
* Comiso o destrucción de los bienes o dinero objeto del delito o de los instrumentos utilizados para su comisión;
* Pago de costas y gastos judiciales;
* Publicación de la sentencia; y
* Expulsión del territorionacional, una vez cumplidas las penas impuestas, en el caso de personas extranjeras.
Persona Jurídica:
* Además de la responsabilidad penal de sus propietarios, directores, gerentes, administradores, funcionarios, empleados o representantes legales:
* Multa de US$10,000.00 a US$625,000.00 dólares de los EEUU;
* En caso de reincidencia se ordenará la cancelación de su personalidad jurídicaen forma definitiva;
* Comiso o destrucción de los bienes o dinero objeto del delito o de los instrumentos utilizados para su comisión;
* Pago de costas y gastos judiciales; y,
* Publicación de la sentencia.
Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos:
Se emitió el Decreto No. 67-2001 del Congreso de la República de Guatemala y su Reglamento Acuerdo Gubernativo del Presidente...