Los Supervisores Bancarios

Los supervisores bancarios

Las medidas de regulación y supervisión propuestas por el FMI, el BIS, el Comité de Basilea de Supervisión Bancaria, el Banco Mundial y diversos autores para reformar el marco de actuación del sistema bancario en su conjunto y reducir la vulnerabilidad del sistema y promover su mayor eficiencia son:
Para controlar el riesgo existente en el sistema bancario esindispensable contar con un marco prudencial de regulación y de supervisión.
La regulación busca políticas que sólo permitan operar a los bancos viables financieramente, limiten la toma de riesgo de propietarios y directivos de las instituciones bancarias, establezcan reglas de contabilidad, evaluación e información adecuadas y proporcionen medidas preventivas y restricciones en las actividades deinstituciones débiles. Incluye aspectos como políticas de entrada para nuevos bancos, el proceso de licencia, requerimientos mínimos de capital, límites a la toma excesiva de riesgo, regulaciones de liquidez prudencial, reglas contables, auditorias y medidas correctivas y punitivas en caso de incumplimiento.
La supervisión se refiere a la vigilancia de la salud del sistema financiero, el manejo deriesgo en la institución, la información financiera y el cumplimiento de las regulaciones prudenciales.
Requiere de un contacto regular con la gestión de un banco y una clara comprensión de su operatividad, de su forma de valorar activos y de sus provisiones de cartera vencida. Los exámenes «in situ» son importantes para que los supervisores puedan evaluar la efectividad de gestión y elcumplimiento de los estándares. Sólo podrá confiarse en auditores externos cuando éstos alcancen el desarrollo adecuado y adquieran responsabilidades específicas, Para ser efectiva, la autoridad supervisora debe gozar de autonomía, autoridad y capacidad. La autonomía se relaciona con la ubicación de la función supervisora. En muchos países ésta se encuentra en el banco central, a veces con un consejoseparado y en algunos países en una agencia supervisora independiente.
Últimamente crece la preocupación de que el delimitar la regulación y supervisión sólo a ciertas entidades del sistema financiero, o en otras palabras, el distinguir entre bancos y otras instituciones financieras dificulta el conocimiento sobre la distribución del riesgo privado entre instituciones, mercados y países. Lossupervisores y reguladores intentan por lo tanto varias reformas para mejorar su habilidad para conducir una regulación y supervisión consolidada doméstica e internacionalmente.
Uno de los problemas de fusionar las estructuras reguladoras para crear un conglomerado financiero es que los supervisores bancarios y del mercado de valores tienen diferentes enfoques de la regulación. En particular, losreguladores del mercado de valores se han centrado en la protección del consumidor y en la integridad del sistema de mercado, mientras que los bancarios han puesto énfasis en el riesgo de instituciones específicas y en el riesgo sistémico. No obstante, ambas regulaciones tenderán a acortar distancias: conforme crece la importancia del mercado de valores, sus actividades conllevan un riesgo sistémico cadavez mayor y, al mismo tiempo, los bancos se adentran cada vez más en actividades bursátiles. Una «red de seguridad» para el sistema bancario suele proponerse también como una forma de salvaguardar su estabilidad, si bien crea inevitablemente riesgo moral ya que prevé que los agentes involucrados sean al menos parcialmente indemnizados por las pérdidas si un banco se torna insolvente. Con el fin deminimizar este efecto colateral, es esencial diseñar e implementar mecanismos que eviten que la red de seguridad genere una distorsión excesiva de los incentivos.
La red de seguridad de un sistema bancario suele incluir los siguientes elementos:

• Facilidades de prestamista de última instancia:
El papel adecuado de un banco central como prestamista de última instancia es proveer apoyo...