Maestra

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Balanza de Comprobación al 31 Dic. 20x1
MDO S.A.

Caja 8,000 Proveedores 110,000
Bancos 21,000 Acreedores 45,000
Clientes 35,000
Documentos por cobrar 19,000Rentas anticipadas 20,000
Deudores 4,000 Acreedores Hipotecarios 39,000
Almacen 20,000 Capital 3,000
Papelería 9,000 Ventas 298,000Propaganda 15,000
Intereses Pagados x Antic 9,000
Mobiliario y Equipo 90,000 Otros Productos 9,000
Equipo de Reparto 50,000
Gastos de Instalación 7,000
Costo de Ventas195,000
Gastos de venta 25,000
Gastos de Administración 40,000

Total 547,000 547,000

Datos para los ajustes de MDO s.a
1.- Intereses y comisiones, segúnaviso de cargo del banco 550 más IVA
2.-Intereses Ganados por manejo de cuenta, según aviso de abono del banco 1110 mas iva
3.-Se estima cobro dudoso 4% del saldo de la cuenta declientes
4.-Se estima cobro dudoso 5% del saldo de la cuenta de documentos por cobrar
5.-Se considera de cobro dudoso 2% del saldo de la cuenta de deudores
6.- Se devenga toda lapapelería y útiles, aplicándose 35% a los gastos de venta y 65% a los gastos de administración
7.- Se envían los productos al mercado (se devenga la propaganda)
8.- Se devengan interesespagados por anticipado
9.- Depreciación de mobiliario y equipo de 5% aplicándose a razón de 35% para el departamento de ventas y 65 % para el de administración
10.- Depreciación de equipo dereparto de 20%
11.- Amortización de gastos de instalación de 10% aplicándose a partes iguales a cada departamento
12.- Intereses por pagar a favor de proveedores de 2850 mas Iva
13.-Se devenga el 60% de las rentas cobradas por anticipado
14.- Gastos de venta pendientes de pago por 9500 mas iva
15.- Gastos de administración pendientes de pago 11,700 mas iva[pic]
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