MANUAL DE OPERACION DEL SISTEMA DE CONTABILIDAD

Manual De Operación del Sistema de Contabilidad

Manual de
Operación
del Sistema
de
Contabilidad
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Manual De Operación del Sistema de Contabilidad

SISTEMA DE CONTABILIDAD
El módulo de contabilidad identifica, registra y resume las operaciones que permitirá obtener
información de forma sistemática, con el fin de medir y evaluar las actividades de la empresa.

ARCHIVOS MAESTROSPlan de Cuentas
El Sistema requiere básicamente que se ingrese el plan de cuentas para poder comenzar a
trabajar.
En esta pantalla se diseñará las características que deberán reunir cada cuenta a ser
ingresada, seleccionando si la cuenta tendrá movimiento contable o no, si será controlada por
el sistema de cuentas corrientes, si la cuenta hará gestión automática, etc.
El sistema nos permitiráingresar, modificar, eliminar, consultar y emitir un listado de cuentas
con las características seleccionadas.

Los campos de los cuales se compone este registro son los siguientes:
Cuenta: Se ingresa el código de la cuenta contable, según se trate de una cuenta genérica,
sub-genérica o específica. Este campo tiene hasta 7 posiciones a ser ingresada.
Descripción: En este campo se ingresaráel nombre correspondiente a la cuenta contable
antes digitada.
T.M.: Seleccione el tipo de moneda de la cuenta, ya sea Nuevos Soles o Dólares Americanos.
Movimiento Contable: En este campo se identificará a las cuentas contables a ser imputadas
de la siguiente forma:

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√: Solo las cuentas que tendrán movimiento, es decir, solamente lascuentas específicas
llevarán esta identificación,
□: A todas las cuentas genéricas y sub-genéricas que servirán para agrupar los saldos de las
específicas.
Acepta Cuenta Corriente: Se consignará el indicador √ a todas aquellas cuentas específicas,
cuyo movimiento será controlado por medio del sistema de cuentas corrientes, es decir, al
ingresar un Comprobante, el sistema te exigirá por cadamovimiento registrado, el código de la
cuenta corriente en el campo correspondiente las cuentas que usualmente tendrán esta
opción serán Clientes, proveedores, cuentas por pagar, cuentas por cobrar, personal; en
ningún caso las cuentas de resultado.
Exige Saldos: Se consignara el indicador √ a todas aquellas cuentas especificas en las que
necesita que el sistema valide el documento que estaingresando, esto quiere decir que si Ud.
Ingresa un documento errado el sistema al instante le mostrara una ventana de ayuda para
que ud. Seleccione el documento a pagar o cobrar.
Cuenta Gestión Automática: La Contabilidad, al registrar movimientos en las cuentas de la
Clase 6 (Cargas por Naturaleza), requiere trasladar (destinar) dichos movimientos a las
cuentas correspondientes según lanaturaleza de la cuenta que se esté registrando, si se
registra una 60 Compras, el destino se reflejará en una cuenta de la Clase 2, si se registra una
62 Cargas de Personal, 63 Servicios Prestados por Terceros, 64 Tributos, 65 Cargas Diversas
de Gestión, 67 Cargas Financieras, etc. el destino se reflejará en las cuentas de Costos y/o
Gastos de la Clase 9, según corresponda.
El sistema permite laopción que al registrar un movimiento en una cuenta determinada
(Asiento de Naturaleza), este mismo registro pueda trasladarse a otros dos registros, creando
un asiento adicional (Asiento de Destino), es decir nos permite obviar la codificación del
asiento de destino antes señalado, pues lo realizará automáticamente.
En este campo cuando la cuenta contable requiera que los registros hagangestión en otras
cuentas, sé digitara el indicador √.
El asiento de gestión puede realizarse de la Clase 6 (Origen) a la 9 (Destino) ó de la Clase 9
(Origen) a la 6 (Destino). Según criterio del usuario.
Centro de Costos: El sistema permite la opción de registrar un movimiento de una cuenta
determinada por centro de costos. En este campo cuando la cuenta contable requiera centro
de costo se...