Manual de procedimientos de contabilidad

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE CONTABILIDAD (PDSI)
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PROCEDIMIENTO PARA AMORTIZACIÓN DE SEGUROS Y FIANZAS.PROCEDIMIENTO

RESPONSABLE ACT. N° DESCRIPCION FORMA O DOCUMENTO
Departamento de Presupuesto 1 Recibe del prestador de servicio (empresa aseguradora) los recibos de primas de seguro y fianzas para surevisión emitiendo el contra-recibo correspondiente y entrega al Departamento de Contabilidad. Recibos, contra-recibos
" 2 Envía los avisos originales de adeudos del sistema de compensación,así como recibos originales de las primas de seguros mediante oficio para su registro, al Departamento de Contabilidad y para trámite de pago al Departamento de Egresos. (ver procedimiento de pagosanticipados).

Nota: Para el caso de liquidación directa a prestadores de servicio se fotocopia la documentación referida para revisión y soportar la póliza de diario del módulo de cuentas por pagar. Losoriginales se envían al Departamento de Egresos para su pago. Oficios, avisos de adeudo, recibos y contra-recibos
Departamento de Contabilidad 3 Recibe avisos de compensación, se realiza elregistro de manera manual afectando la cuenta por pagar y el pago anticipado; Se elabora oficio para efectuar la transferencia al Sistema de Compensación “SICOM” anexando el estado de cuenta. Oficio,estado de cuenta del SICOM y avisos de compensación
" 4 Imprime reporte auxiliar consolidado de la cuenta de pagos anticipados del sistema de PDSI de manera mensual. Reporte auxiliar
" 5Verifica si hubo adquisiciones de seguros y fianzas. Reporte auxiliar
" 6 Elabora cédula de amortización de seguros y fianzas capturando los importes de las adquisiciones y distribuyendo el saldo decada seguro en el tiempo de su vigencia. Cédula de Amortización
" 7 Elabora póliza de diario aplicando a resultados y se envía al Departamento de Supervisión y Operación de Sistemas para su...