Manual gestión riesgo LA y FT

Modelo de Gestión
del Riesgo de LA/FT
para el sector real
Guía para la adopción de un Sistema de Gestión
del Riesgo de Lavado de Activos y de Financiación
del Terrorismo en el sector real

CÁMARA DE COMERCIO DE BOGOTÁ



Consuelo Caldas Cano
Presidente Ejecutiva




Lina María Castaño Mesa
Vicepresidenta de Gestión Cívica y
Social




Jairo García GuerreroDirector de Seguridad y Convivencia




Paola Isabel Gómez Bolaños
Coordinadora de Proyecto

EMPRESAS PILOTO
Cámara de Comercio de Bogotá

Empresa Colombiana de Petróleos S.A.–
Ecopetrol

Servicios Postales Nacionales 4-72

Negocios Generales de Sistemas S.A.
AGRADECIMIENTOS

OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA
DROGA -Y2EL-DELITO
Programa de Asistencia Legal paraAmérica
Latina y el Caribe



Aldo Lale-Demoz
Representante UNODC Colombia




Kristian Hölge
Asesor Regional Legal




Mónica Jiménez
Experta Financiera




Mónica Mendoza
Coordinadora de Proyectos

Empresa Colombiana de Petróleos S.A.–
Ecopetrol
Javier Gutiérrez Pemberthy, Presidente
Margarita Obregón, Secretaria General
Ingrid Lorena Dumez, DirectoraUnidad Ética y
Cumplimiento
Camilo Rodríguez, Profesional Dirección Unidad
Ética y Cumplimiento
Servicios Postales Nacionales S.A. 4-72
Juan Ernesto Vargas Uribe, Presidente
Nicolás Galvis, Jefe Nacional de Servicios
Financieros Postales
Orlando Bolívar, Oficial de Cumplimiento
Negocios Generales de Sistemas S.A.
Jorge Vargas, Gerente General
Antonio Reyes,Gerente Administrativo y Financiero

CONSULTORES



Carlos Mario Serna Jaramillo
Serna Consultores Asociados Ltda.



Luis Eduardo Daza Giraldo
Diseño y diagramación
Isabel Fernández Fernández

Contenido
INTRODUCCIÓN ...............................................................................................................







La importancia de una guía o modelopara el diseño y adopción
del Sistema de Gestión del Riesgo de LA/FT ..........................................

6

8

Modelo NRS .............................................................................................................. 9
Generalidades ....................................................................................................... 10
Negocios y riesgos................................................................................................. 11
A. Soportes para el diseño y desarrollo del Sistema de Gestión
del Riesgo de LA/FT para el sector real ........................................... 13

-3-

B. Definiciones - glosario ................................................................................ 14
C. Estructura del Sistema deGestión del Riesgo de LA/FT ............... 15
ETAPA UNO.
Diagnóstico ............................................................................................................................... 17
Paso 1: Comprometer a los dueños y directivos del negocio ...... 18
Paso 2: Determinar el contexto externo e interno en el que se
desenvuelve la empresa................................................................. 19
Paso 3: Determinar los factores de riesgo de LA/FT .............................. 25
Paso 4: Elaboración del diagnóstico del riesgo de LA/FT................. 26
Paso 5: Definición de las metodologías y herramientas para la
gestión de riesgos de LA/FT ......................................................... 27
ETAPA DOS.
Identificación de los riesgos.............................................................................................. 28
Paso 1: Identificar los eventos de riesgo para cada factor de
riesgo y sus causas ......................................................................... 29

-4-

ETAPA TRES.
Medición o evaluación de los riesgos ..........................................................................

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