Mapa De Riesgo De Procesos Y Subprocesos

Mapa de Riesgo de procesos
y subprocesos
Para qué sirve:
Herramienta de Control Preventivo

Qué es un riesgo
• Es la incertidumbre de ocurrencia un
acontecimiento “no deseado”.
Ej.:”Demanda por prestaciones GES en
el sistema público de ……, al 2015”.
• Es la incertidumbre de no ocurrencia de
un acontecimiento “deseado”.
Ej.:”No implementación del programa
de …. con demanda de atención,financiamiento, protocolo, y norma de
organización”

ALGUNOS CONCEPTOS A TENER EN CUENTA

PROCESO
“conjunto
de
actividades
íntimamente
interrelacionadas que existen para generar un bien o
servicio, el cual tiene un cliente interno o externo.”

SUBPROCESO“Componentes principales que se identifican en el
desarrollo de un proceso”

ETAPA “ Componente estratégico de carácter relevante en un
subproceso”ALGUNOS CONCEPTOS A TENER EN CUENTA

RIESGO “ Es la incertidumbre de que ocurra un acontecimiento
no deseado o que no ocurra un acontecimiento deseado,
afectando el cumplimiento de las metas y objetivos
institucionales”

CONTROLES

“Medidas que toma la administración con la
finalidad de evitar la ocurrencia de un riesgo”

EXPOSICIÓN AL RIESGO “ Se define como el riesgo residual
que subsistiría despuésde aplicados todos los controles claves
existentes, pudiéndose materializar en consecuencia los efectos
del riesgo potencial
ExposiciónalalRiesgo
Riesgo==Riesgo
RiesgoInherente
Inherente––Eficiencia
Eficienciadel
delControl
Control
Exposición

Resultado Esperado:
1 MATRIZ DE PROCESO
1. Levantar Procesos Críticos.
1. Identificar procesos y subprocesos,
2. Valorar los riesgos
3. Ajustar los riesgoscon sistemas de
controles internos

2. Priorizar Procesos Claves.
3. Integrar a la autoridad para
decisiones efectivas.

CómoMISION
se hace
en
el
Hospital
Y VISION DEL HOSPITAL
ESTABLECER EL CONTEXTO

ANALIZAR LOS RIESGOS

EVALUAR LOS RIESGOS

GESTIONAR LOS RIESGOS

MONITOREO Y REVISIÓN

COMUNICACIÓN Y CONSULTA

IDENTIFICAR LOS RIESGOS

Fundamentos
Dcto Téc. Nº 36 del Consejo de
AuditoriaInterna General de
Gobierno. (CAIGG)

PRODUCTOS DEL TALLER
1.
2.
3.
4.

Para qué sirve?
Quién los hace?
Cómo lo hace, preventivamente?
Quién define las mejoras?

IDENTIFICACION DE PROCESOS.
Identificar todos los procesos que se desarrollan en la División,
departamentos y unidades dependientes e incorporarlos a la matriz que se
presenta.
Para la identificación Considerar y analizar la documentaciónexistente en
la institución:
• Manuales de procedimiento y funciones.
• Diagnósticos realizados producto de la aplicación de los PMG Sistema de
Planificación , Gobierno Electrónico entre otros.

Importante! Los procesos cruzan las estructuras organizacionales e
interactúan entre sí
Misión Institucional
objetivos
Procesos
Abastecimiento
Gestión de RR. HH
Financiero Contable
Proceso 4
Proceso 5Proceso 6
Proceso n......

Objetivo
Estratégico
Nº 1

Objetivo
Es tratégico
Nº 2

Objetivo
Estratégico
Nº 3

CLASIFICACIÓN DE PROCESOS
Una vez identificado todos los procesos debemos :

Analizar la relación entre los procesos y objetivos
estratégicos institucionales.

Clasificar y valorar para cada proceso específico, el nivel
de
contribución que realiza a cada objetivo estratégico en
términos de sucumplimiento.
La identificación y clasificación debe realizarse en base a la tabla
siguiente.


Clasificación
del nivel

Descripción del nivel de contribución

Valor

Alto
Medio
Bajo
Nulo

El proceso aporta de manera fundamental en el cumplimiento del objetivo estratégico
El proceso aporta de manera importante en el cumplimiento del objetivo estratégico
El proceso aporta de manera menor en elcumplimiento del objetivo estratégico
No aporta en el cumplimiento del objetivo estratégico

3
2
1
0

EJEMPLO
Misión Institucional
objetivos
Procesos
ABASTECIMIENTO
GESTIÓN
RR.HH
FINANCIERO
CONTABLE
Proceso 4
Proceso 5

de

Objetivo
Estratégico
Nº 1

Mejorar la calidad, pertinencia y oportunidad de la
provisión de información sobre la ejecución físicoObjetivo
financiera de la
Objetivo
Cartera de...