mapa estrategico

5.2.3.2 PRESUPUESTO DE EGRESOS
El presupuesto de Egresos está conformado por los costos variables totales y los costos fijos; incluyen también lo administrativo, ventas, y otros egresos como son lasdepreciaciones y amortizaciones
COSTOS VARIABLES TOTALES
Los costos variables serán considerados de las tres principales servicios que ofertará la lavadora y lubricadora “KLRS”
1.- SERVICIO DELAVADO COMPLETO.- el servicio de lavado completo consta de:
Lavado de motor
Lavado del interior del vehículo
Engrasado
Pulverizado
Aspirado
Cambio de aceite y filtros
En este servicio se tomará encuenta los diferentes lubricantes y accesorios como un costo variable, ya que le precio varía en cada uno de ellos ya sea por calidad, cantidad o marca.
COSTOS VARIABLES
LUBRICANTES / ACCESORIOSCANTIDAD VALOR
ACEITE 1 8,60
FILTROS DE ACEITE 1 4,55
AGUA POTABLE 0,20
ENERGÍA ELÉCTICA 0,30
GRASA 1 0,50
FILTROS DE AIRE 1 14,80
LIQUIDO DE FRENOS 1 3,10
BUJIAS 4 2,80
GUAIPES 1 0,15
MANODE OBRA 3,00
RENTABILIDAD APROXIMADA 7,00
TOTAL SERVICIO 45,00

2.- SERVICIO DE LAVADO EXPRES.- este servicio consta de:
Lavado del motor
Lavado del interior del vehículo
EngrasadoPulverizado
Lubricantes y accesorios necesarios para este servicio
COSTOS VARIABLES
LUBRICANTES /ACCESORIOS CANTIDAD VALOR
AGUA POTABLE 0,20
ENERGÌA ELÈCTRICA 0,30
GRASA 1 0,50
INSUMOS GENERALES 11,85
GUAIPES 1 0,15
MANO DE OBRA 3,00
RENTABILIDAD APROXIMADA 6,00
TOTAL SERVICIOS 12,00

3.- SERVICIO DE LAVADO SIMPLE.-
En este servicio se realizaran las siguientes actividades:
Lavadode motor
Lavado del interior del vehículo
Lubricantes y accesorios necesarios para este servicio:
COSTOS VARIABLES
LUBRICANTES /ACCESORIOS CANTIDAD VALOR
AGUA POTABLE 0,20
ENERGIA ELÈCTRICA0,30
INSUMOS GENERALES 1 1,85
GUAIPES 1 0,15
MANO DE OBRA 2,00
RENTABILIDAD APROXIMADA 1,50
TOTAL SERVICIO 6,00

VALOR VARIABLE POR CADA SERVICIO
DESCRIPCION VALOR
LAVADO COMPLETO 35,00...