Marco General de un Modelo de Procesos














MARCO GENERAL DE UN MODELO DE PROCESOS
ENFOCADO EN GRC


TABLA DE CONTENIDO

1 INTRODUCCIÓN 3
2 OBJETIVOS 5
3 METODOLOGÍA 6
4 ESTRUCTURA TÉCNICA 9
5 NIVEL DE MADUREZ 22


INTRODUCCIÓN
1 INTRODUCCIÓN
El modelo de Gobierno Corporativo implica establecer las actividades, oportunidades y mejoras requeridas para garantizar el pleno e íntegro cumplimiento de las mínimasresponsabilidades de un Consejo de Directores, tomando como referencia estándares o principios – referencia OCDE- y las buenas prácticas de GRC emitidas por OCEG y complementadas por las experiencias y casos de éxito llevados a cabo por Baker Tilly, tomando como referencia la metodología GRCMaX.
Esas responsabilidades cumplen varios enfoques y temas como son la definición y supervisión de los objetivosestratégicos, de manera confiable, la emisión de políticas claras para la gestión de riesgos en el contexto de la incertidumbre propia del negocio, la evaluación del aseguramiento y efectividad del sistema de control, al igual que la integridad del cumplimiento normativo de la entidad.
Esto implica considerar, por su parte, las responsabilidades que tienen que ver con la evaluación sobre los grados deimplementación de los objetivos y las políticas por la Alta Dirección, de manera que se asignen las responsabilidades a las unidades de negocio, áreas y departamentos administrativos y financieros, sobre la base de los lineamientos establecidos en las prácticas comentadas y aplicando dominios de la operación de la arquitectura empresarial, para garantizar adecuados niveles de aseguramiento.
Elmodelo de Gobierno Corporativo implica no sólo emitir políticas y planes sino supervisar las acciones, procesos y procedimientos inherentes al desempeño, riesgo, control y cumplimiento en el modelo de operación, en función de los desafíos y responsabilidades del Consejo de Directores.
Sólo así se puede hablar de un sistema de gobierno que persigue y asegura el logro de objetivos de una maneraconfiable, abordando la incertidumbre y actuando con integridad, desde una perspectiva holística. Es decir, un gobierno corporativo que responde con creces al requerido desempeño basado en principios – Principled Performance.
OBJETIVOS DEL MODELO
2 OBJETIVOS

Los objetivos de un modelo de Gobierno Corporativo se precisan así:

Objetivos Generales

1. Garantizar el cumplimiento de los principios deGobierno emitidos por OCDE.

2. Optimizar las acciones del gobierno corporativo, en función de las buenas prácticas de GRC.

3. Diseñar e implementar un modelo integrado de Gobierno que vincula el modelo directivo de estrategia y política con el modelo de operación.

Objetivos Específicos:

1. Establecer una estructura de gobierno y operación que optimice y garantice un buen gobiernocorporativo.

2. Proponer y diseñar las metodologías, y bases de información necesarias para el gobierno, al gestión y el aseguramiento de los objetivos del Consejo de Directores.

3. Alinear las políticas y estrategias con las acciones del desempeño, riesgo, control cumplimiento requeridas.

4. Revisar y proponer estrategias y acciones de gobierno para establecer un diagnóstico, un plan demejoramiento y optimización del Gobierno Corporativo.
METODOLOGÍA

3 METODOLOGÍA

El modelo de Gobierno Corporativo debe responder a los conceptos y fundamentos de GRC y a los principios emanados de OCDE. Esto quiere significar que, en el marco del Desempeño basado en principios, deben incorporarse los compromisos emanados en los principios de responsabilidad frente a partes interesadas.

Así mismo,con el propósito de cumplir con las condiciones y el enfoque de GRC se deben identificar las dimensiones, atributos y prácticas requeridas que se alinearán con los componentes de un modelo de capacidad.



El proyecto implica establecer los niveles de madurez requeridos, basado en un diagnóstico preliminar sobre la aplicación de las perspectivas y el establecimiento de las acciones y...