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FINANZAS

Proyección de ventas al año para la EMRPESA “AGROYAQUI”.

Promedio diario de clientes: 7
Promedio de compras por cliente: $ 1300
Días trabajados al año: 306 ( 365 – 52 { Domingos} – 7 { días festivos } )
En función de las variaciones estacionales, a cada mes le corresponde el siguiente porcentaje de las ventas anuales:

Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
NovDic
7.25%
7.25%
7.25%
7.25%
5%
5%
7.25%
7.25%
7.25%
15%
15%
7.25%



Número de clientes en el primer año de operación : 306*7 = 2142
Ingresos por ventas en el primer año de operación : 2142*1300= 2,784,600
Distribución mensual de los ingresos por ventas calculadas con base en los porcentajes mencionados.



Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic201,833.5
201,833.5
201,833.5
201,833.5
139,230
139,230
201,833.5
201,833.5
201,833.5
417,690
417,690
201,833.5

SECOFI (2000) PROMODE. Manual del Emprendedor I . México.























ANÁLISIS FINANCIERO DEL PROYECTO “AGRO YAQUI”.
Los valores proyectados son considerando el inicio del proyecto.

Descripción
Monto
Ventas
2,784,600
Compras200 000
Inventario final
100,000
Inventario Inicial
50, 000
IMSS de los trabajadores del departamento de venta
1,500
Intereses pagados/mes
8,000
Comisión del vendedor
0
Sueldos administrativos
30,000
Intereses ganados
10,000
Comisiones bancarias
3,700
Gastos de ventas
2,000
Gastos de instalación
20,000
Gastos de compras
3,000
Sueldo del vendedor
20,000
IMSS de lostrabajadores del departamento administrativo.
1,500
Publicidad
2,500
Licencias y permisos
8,000
Caja
70,000
Bancos
10,000
Terrenos
25,000
Edificios
15,000
Depreciación acumulada de Edificios
1,000
Mobiliario y equipo de oficina
7000
Depreciación acumulada Mob. y eq. de oficina.
35,00
Maquinaria y equipo
20,,000
Depreciación acumulada de Maquinaria y equipo.
6000
Equipo detransporte
100,000
Depreciación acumulada de Equipo de transporte
16,000
Papelería y útiles
2,500
Rentas pagadas por anticipado
0
Proveedores
40,000
Préstamos bancarios
0
Préstamo bancario a largo plazo
400,000
Capital social
100,000









ESTADO DE RESULTADOS DEL PROYECTO “AGRO YAQUI”

Estado de Resultados a Abril de 2012. Etapa de desarrollo e iniciación del proyecto.VENTAS


Costo de Ventas


(+)Compras
200, 000

(+) Inventario Inicial
50, 000

(=) Mercancía disponible
250,000

(-) Inventario Final
100 000

Total Ventas (Costo de Ventas)
150,000
150,000
Utilidad Bruta


Gastos de Operación:


Gastos de Venta
2,000Gastos de Administración
30,000

Total Gastos de Operación
32,000
32,000
Utilidad de Operación


Costo Integral de Financiamiento:


Gastos Financieros (-)
( 8000 )

Productos Financieros (+)
10,000

Costo Financiero

2,000
Utilidad antes de Impuestos

184,000
ISR 30%

55,200
PTU 10%

18,400
UTILIDAD DELEJERCICIO

110,400
























BALANCE GENERAL DE LA EMPRESA “AGROYAQUI”.

ACTIVO

PASIVO





Activo Circulante:

A Corto Plazo:

Caja
70,000
Proveedores
40,000
Bancos
10,000
Préstamos bancarios
0
Inversiones
10,000
Impuestos por pagar
0
Clientes
35,000
Total Pasivo Corto Plazo
40,000Inventario de producto terminado
100,000


Total Activo Circulante
225,000
A Largo Plazo:



Prestamos bancario L.P.
400,000
Activo Fijo (no circulante):



Terrenos
25,000
TOTAL PASIVO
440,000
Edificios
2,000


Depreciación Edificios
(-1000 )
CAPITAL:

Equipo Reparto
100,000
Capital Social
100,000...