Metodologia riesgos
Páginas: 29 (7234 palabras)
Publicado: 22 de enero de 2011
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INTRODUCCIÓN
Mediante Resolución JB.2005.834 del 20 de octubre del 2005, la Superintendencia de Bancos y Seguros emitió la normatividad referente a la Gestión del Riesgo Operacional, que se entiende como la posibilidad de que se ocasionen pérdidas financieras por eventos derivados de fallas o insuficiencias en losprocesos, personas, tecnología de información y por eventos externos.
En la Resolución en mención se establecen las definiciones, criterios, responsabilidades y parámetros que las Instituciones Financieras deben contemplar para un adecuado proceso de administración y gestión de los factores operaciones generadores potenciales de pérdidas.
Con el propósito de que se minimice la probabilidadde incurrir en pérdidas financieras atribuibles al riesgo operativo, deben ser adecuadamente administrados los siguientes aspectos, los cuales se interrelacionan entre sí:
• Personas
• Procesos
• Tecnología de la Información
• Eventos Externos
Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
Al comprender que la determinación de la solvencia de las InstitucionesFinancieras se realizaba sobre parámetros estáticos, que no reconocen la heterogeneidad de las Entidades y diversidad de mercados, productos y clientes, el Comité de Basilea propone un nuevo documento que contiene los parámetros para la cuantificación y gestión de Riesgo Integral, cuyos principales objetivos son los siguientes:
1. Alinear la adecuación de capital en las entidades financieras a losriesgos reales incurridos en la actividad financiera.
2. Generar incentivos para mejorar las capacidades de medición y gestión del riesgo
El Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea establece tres pilares para contribuir conjuntamente a la consecución de un sistema financiero más seguro, sólido y eficiente:
Pilar 1: Cálculo de requerimientos mínimos de capital
Pilar 2:Supervisión
Pilar 3: Transparencia informativa
Específicamente, en lo que respecta al Riesgo Operativo, el Comité de Basilea procura que las Instituciones Financieras implementen mecanismos adecuados que minimicen el impacto de pérdidas potenciales como consecuencia de factores de índole operativo (recursos humanos, procesos y sistemas, principalmente), para lo cual se ha definidocomo “riesgo operativo… la pérdida debido a la inadecuación o a fallos de los procesos, el personal y los sistemas internos o bien a causa de acontecimientos externos. Esta definición incluye el riesgo legal, pero excluye el riesgo estratégico y el de reputación”[1]
El objetivo de Basilea es que las Entidades lleguen a cuantificar el riesgo operacional, no obstante las dificultades que elloimplicaría desde el punto de vista de disponibilidad de información veraz y oportuna de eventos de pérdidas operacionales, para lo cual presenta tres métodos para calcular los requerimientos de capital por riesgo operativo. En orden creciente de sofisticación y sensibilidad al riesgo, estos métodos son: (i) el Método del Indicador Básico; (ii) el Método Estándar y (iii) los Métodos de MediciónAvanzada (AMA).
a. Las Instituciones que utilicen el Método del Indicador Básico deberán cubrir el riesgo operativo con un capital equivalente al 15% del promedio de los tres últimos años de sus ingresos brutos anuales positivos.
b. En el Método Estándar, las actividades de los bancos se dividen en ocho líneas de negocio: finanzas corporativas, negociación y ventas, banca minorista, bancacomercial, pagos y liquidación, servicios de agencia, administración de activos e intermediación minorista.
El ingreso bruto de cada línea de negocio es un indicador amplio que permite aproximar el volumen de operaciones de la Entidad y, con ello, el nivel del riesgo operativo que es probable que asuma en estas líneas de negocio. El requerimiento de capital de cada línea de negocio se calcula...
INTRODUCCIÓN
Mediante Resolución JB.2005.834 del 20 de octubre del 2005, la Superintendencia de Bancos y Seguros emitió la normatividad referente a la Gestión del Riesgo Operacional, que se entiende como la posibilidad de que se ocasionen pérdidas financieras por eventos derivados de fallas o insuficiencias en losprocesos, personas, tecnología de información y por eventos externos.
En la Resolución en mención se establecen las definiciones, criterios, responsabilidades y parámetros que las Instituciones Financieras deben contemplar para un adecuado proceso de administración y gestión de los factores operaciones generadores potenciales de pérdidas.
Con el propósito de que se minimice la probabilidadde incurrir en pérdidas financieras atribuibles al riesgo operativo, deben ser adecuadamente administrados los siguientes aspectos, los cuales se interrelacionan entre sí:
• Personas
• Procesos
• Tecnología de la Información
• Eventos Externos
Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea
Al comprender que la determinación de la solvencia de las InstitucionesFinancieras se realizaba sobre parámetros estáticos, que no reconocen la heterogeneidad de las Entidades y diversidad de mercados, productos y clientes, el Comité de Basilea propone un nuevo documento que contiene los parámetros para la cuantificación y gestión de Riesgo Integral, cuyos principales objetivos son los siguientes:
1. Alinear la adecuación de capital en las entidades financieras a losriesgos reales incurridos en la actividad financiera.
2. Generar incentivos para mejorar las capacidades de medición y gestión del riesgo
El Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea establece tres pilares para contribuir conjuntamente a la consecución de un sistema financiero más seguro, sólido y eficiente:
Pilar 1: Cálculo de requerimientos mínimos de capital
Pilar 2:Supervisión
Pilar 3: Transparencia informativa
Específicamente, en lo que respecta al Riesgo Operativo, el Comité de Basilea procura que las Instituciones Financieras implementen mecanismos adecuados que minimicen el impacto de pérdidas potenciales como consecuencia de factores de índole operativo (recursos humanos, procesos y sistemas, principalmente), para lo cual se ha definidocomo “riesgo operativo… la pérdida debido a la inadecuación o a fallos de los procesos, el personal y los sistemas internos o bien a causa de acontecimientos externos. Esta definición incluye el riesgo legal, pero excluye el riesgo estratégico y el de reputación”[1]
El objetivo de Basilea es que las Entidades lleguen a cuantificar el riesgo operacional, no obstante las dificultades que elloimplicaría desde el punto de vista de disponibilidad de información veraz y oportuna de eventos de pérdidas operacionales, para lo cual presenta tres métodos para calcular los requerimientos de capital por riesgo operativo. En orden creciente de sofisticación y sensibilidad al riesgo, estos métodos son: (i) el Método del Indicador Básico; (ii) el Método Estándar y (iii) los Métodos de MediciónAvanzada (AMA).
a. Las Instituciones que utilicen el Método del Indicador Básico deberán cubrir el riesgo operativo con un capital equivalente al 15% del promedio de los tres últimos años de sus ingresos brutos anuales positivos.
b. En el Método Estándar, las actividades de los bancos se dividen en ocho líneas de negocio: finanzas corporativas, negociación y ventas, banca minorista, bancacomercial, pagos y liquidación, servicios de agencia, administración de activos e intermediación minorista.
El ingreso bruto de cada línea de negocio es un indicador amplio que permite aproximar el volumen de operaciones de la Entidad y, con ello, el nivel del riesgo operativo que es probable que asuma en estas líneas de negocio. El requerimiento de capital de cada línea de negocio se calcula...
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