Modelo De Programa De Auditoria Administrativa

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AUDITORES Y CONSULTORES UCA, S.A.
AUDITORIA ADMINISTRATIVA DEL “INSTITUTO NICARAGUENSE DE LA VIVIENDA URBANA Y RURAL (INVUR)”
PROGRAMA GENERAL DE LA FASE I
(COMPRENSIÓN DE LA ENTIDAD AUDITADA)

AUDITORES RESPONSABLES:
TIEMPO TOTAL PREVISTO:                                 FECHA DE INICIO:
|OBJETIVO Y PROCEDIMIENTOS BÁSICOS |REF. P/T|EJE. POR |TOTAL |
| | | |HORAS |
|1. OBJETIVO DE LA FASE I | |  |  |
|Recopilar información,clasificarla y referenciarla sobre Antecedentes, Marco Legal, | | | |
|Organización, Operaciones, Financiamiento, Control e Información adicional relativa a la | | | |
|institución auditada. | || |
|2. PROCEDIMIENTOS | |  |  |
|2.1   Prepare un calendario para las entrevistas con el Ministro y Viceministros o | |  |  |
|Autoridades de la entidad (si este procedimientono se cumplió en la reunión inicial de | |  | |
|presentación del Equipo de Auditoría) y con los Directores de Áreas y Sub áreas, con el fin| | | |
|de explicarles el objetivo de la auditoría e identificar y solicitar información adicional | | ||
|a la ya identificada en la elaboración de los Términos de Referencia y que no esté en los | | | |
|archivos de la Contraloría. | | | |
|2.2  Recopile información escrita sobre:| | | |
|Antecedentes | | | |
|Marco legal | | | ||Organización | | | |
|Operaciones, Proyectos y Programas | | | |
|Financiamiento| | | |
|Control | | | |
|Información Adicional | | | |
|2.3  Obtengainformación verbal sobre los aspectos que no Existiere información escrita | | | |
|(Elabore un calendario de entrevistas y tramítelo con el Coordinador de la Entidad). | | | |
| |...
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