Modelo De Tesis

UNIVERSIDAD

Las

de

DE

BELGRANO

tesinas

Belgrano
Facultad de Derecho y Ciencias Sociales
Carrera de Abogacía

Lavado de activos de origen delictivo

Nº 171

Mariano Mauro Sartoris

Tutor: Raúl P. Grigoni

Departamento de Investigación
Abril 2005

Tesinas

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Lavado de activos de origen delictivo

Tesinas

Lavado de activos de origen delictivo

Indice
I. Introducción........................................................................................................................... 5
II. Lavado de dinero .................................................................................................................... 5
a) Concepto .......................................................................................................................... 5
b) Fases delProceso ............................................................................................................ 5
1) Fase de colocación ...................................................................................................... 6
2) Fase de decantación .................................................................................................... 6
3) Fase de integración...................................................................................................... 6
III. Antecedentes Internacionales ................................................................................................. 6
a) Convenio de Viena ............................................................................................................ 7
b) Recomendaciones del GAFI(Grupo de acción financiera Internacional) ............................... 7
c) Comité de Basilea ............................................................................................................. 7
d) Unión Europea .................................................................................................................. 8
e) Cumbre de las Américas................................................................................................... 8
f) Organización de los Estados Americanos .......................................................................... 8
g) Consejo de Europa ............................................................................................................ 8
IV. Principios fundamentales derivadas de dichos documentos internacionales............................. 9
V. Panorama actual en la legislación Argentina ......................................................................... 10
VI. Ley Nº 25.246: Unidad de Información Financiera ................................................................... 11
VII. Ley Nº 25.246: Bien jurídico protegido................................................................................. 15
VIII.Ley Nº 25.246: Regulación penal del delito de lavado de activos ........................................... 16
a) Ubicación sistemática ..................................................................................................... 16
b) Artículo 278 Código Penal Argentino ................................................................................ 16
1) El sujeto activodel delito de lavado de activos ............................................................. 17
2) Agravantes ................................................................................................................. 17
3) El objeto material del delito ........................................................................................ 17
4) La conducta típica...................................................................................................... 18
5) El tipo subjetivo del delito de lavado de activos ............................................................ 18
6) Tentativa .................................................................................................................... 19
7) Comisión del delito de lavado de dinero por imprudencia...