NOTAS EEFF LPSA SEPARADO LP DIC 2014
Páginas: 68 (16826 palabras)
Publicado: 26 de septiembre de 2015
LOS PORTALES S.A.
ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS
31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2013
DC0 - Información pública
LOS PORTALES S.A.
ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS
31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2013
CONTENIDO
Páginas
Estado separado de situación financiera
1
Estado separado de resultados integrales
2
Estado separado de cambios en el patrimonio
3
Estado separadode flujos de efectivo
4
Notas a los estados financieros separados
S/.
US$
=
=
5 - 40
Nuevo sol
Dólar estadounidense
DC0 - Información pública
LOS PORTALES S.A
ESTADO SEPARADO DE SITUACION FINANCIERA
Notas
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalente de efectivo
Cuentas por cobrar comerciales
Otras cuentas por cobrar
Cuentas por cobrar a partes relacionadas
Inventarios
Gastospagados por anticipado
6
7
8
9
AL 31 de Diciembre de
2014
2013
S/.000
S/.000
46,871
87,962
8,813
6,919
467,769
7,077
625,411
Notas
46,574
67,244
20,513
45,220
412,766
8,732
601,049
Total activos corrientes
ACTIVOS NO CORRIENTES :
Cuentas por cobrar comerciales
Inversiones contabilizadas aplicando el método
de la participación
Propiedad, planta y equipo
Propiedades de inversión
Activos intangiblesdistintos a la plusvalía
Total activo no corriente
TOTAL ACTIVO
Cuentas de orden:
Letras aceptadas por clientes - saldo deudor
7
10
157,337
101,218
117,719
66,947
11
12
13
140,974
150,703
36,913
587,145
130,908
111,418
33,660
460,652
1,212,556
1,061,701
62,711
77,578
PAS IVO Y PATRIMONIO
PAS IVO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales
Otras cuentas por pagar
Provisiones
Otrospasivos financieros porción corriente
196,486
135,576
2,220
201,941
122,811
193,134
4,659
142,174
536,223
462,778
14
16
17
14,491
308,802
16,103
339,396
875,619
16,245
277,749
22,253
316,247
779,025
18
171,254
21,436
144,247
336,937
1,212,556
171,254
16,636
94,785
282,675
1,061,701
62,711
77,578
16
Total pasivo corriente
PAS IVO NO CORRIENTE:
Cuentas por pagar comerciales
Otros pasivosfinancieros
Impuesto a la renta diferido pasivo
Total pasivo no corriente
TOTAL PAS IVO
PATRIMONIO:
Capital
Reserva legal
Resultados acumulados
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PAS IVO Y PATRIMONIO
Letras aceptadas por clientes - saldo acreedor
Las notas que se acompañan de la página 5 a la 40 forman parte de los estados financieros separados.
-1-
14
15
AL 31 de Diciembre de
2014
2013
S/.000
S/.000 LOS PORTALES S.A
ESTADO SEPARADO DE RESULTADOS INTEGRALES
Notas
Ingresos por Ventas
Ingresos por rentas y servicios prestados
Ingresos financieros
Total ingresos por ventas
Costo de Ventas
Costo de rentas y servicios prestados
Total Costo de ventas
19
19
MARGEN BRUTO
Por el año terminado
el 31 de Diciembre de
2014
2013
S/.000
S/.000
464,711
126,387
39,842
630,940
409,535
111,975
31,334552,844
(340,284)
(89,432)
(429,716)
(305,783)
(76,206)
(381,989)
201,224
170,855
Gastos de Ventas
Gastos de Administración
Ganancia Neta ajustes a Valor Razonable inversiones inmobiliarias
Otros Ingresos / Gastos
UTILIDAD DE OPERACIÓN
20
21
12
(36,283)
(72,375)
9,336
17,602
119,504
(27,869)
(62,970)
32,958
6,621
119,595
Gastos Financieros
Diferencia en Cambio
RESULTADO ANTES DE IMPUESTO ALAS
GANANCIAS
Gasto por impuesto a las ganancias
(PERDIDA) GANANCIA NETA DEL EJERCICIO
23
3.1
(9,837)
(33,728)
75,939
(9,627)
(40,006)
69,962
24
(21,677)
54,262
(21,965)
47,997
54,262
47,997
RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO
Las notas que se acompañan de la página 5 a la 40 forman parte de los estados financieros separados.
-2-
LOS PORTALES S.A.
ESTADO SEPARADO DE CAMBIOS EN ELPATRIMONIO
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013
Capital
Emitido
S/.000
Reservas
Legal
S/.000
Resultados
Acumulados
S/.000
Total
S/.000
Saldos al 1 de enero de 2013
Utilidad del año
Total otros resultados integrales
119,634
-
12,707
-
66,212
47,997
-
198,553
47,997
-
Total resultados integrales
119,634
12,707
114,209
246,550
3,924
(3,924)
51,620
(15,500)
5...
ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS
31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2013
DC0 - Información pública
LOS PORTALES S.A.
ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS
31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2013
CONTENIDO
Páginas
Estado separado de situación financiera
1
Estado separado de resultados integrales
2
Estado separado de cambios en el patrimonio
3
Estado separadode flujos de efectivo
4
Notas a los estados financieros separados
S/.
US$
=
=
5 - 40
Nuevo sol
Dólar estadounidense
DC0 - Información pública
LOS PORTALES S.A
ESTADO SEPARADO DE SITUACION FINANCIERA
Notas
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalente de efectivo
Cuentas por cobrar comerciales
Otras cuentas por cobrar
Cuentas por cobrar a partes relacionadas
Inventarios
Gastospagados por anticipado
6
7
8
9
AL 31 de Diciembre de
2014
2013
S/.000
S/.000
46,871
87,962
8,813
6,919
467,769
7,077
625,411
Notas
46,574
67,244
20,513
45,220
412,766
8,732
601,049
Total activos corrientes
ACTIVOS NO CORRIENTES :
Cuentas por cobrar comerciales
Inversiones contabilizadas aplicando el método
de la participación
Propiedad, planta y equipo
Propiedades de inversión
Activos intangiblesdistintos a la plusvalía
Total activo no corriente
TOTAL ACTIVO
Cuentas de orden:
Letras aceptadas por clientes - saldo deudor
7
10
157,337
101,218
117,719
66,947
11
12
13
140,974
150,703
36,913
587,145
130,908
111,418
33,660
460,652
1,212,556
1,061,701
62,711
77,578
PAS IVO Y PATRIMONIO
PAS IVO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales
Otras cuentas por pagar
Provisiones
Otrospasivos financieros porción corriente
196,486
135,576
2,220
201,941
122,811
193,134
4,659
142,174
536,223
462,778
14
16
17
14,491
308,802
16,103
339,396
875,619
16,245
277,749
22,253
316,247
779,025
18
171,254
21,436
144,247
336,937
1,212,556
171,254
16,636
94,785
282,675
1,061,701
62,711
77,578
16
Total pasivo corriente
PAS IVO NO CORRIENTE:
Cuentas por pagar comerciales
Otros pasivosfinancieros
Impuesto a la renta diferido pasivo
Total pasivo no corriente
TOTAL PAS IVO
PATRIMONIO:
Capital
Reserva legal
Resultados acumulados
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PAS IVO Y PATRIMONIO
Letras aceptadas por clientes - saldo acreedor
Las notas que se acompañan de la página 5 a la 40 forman parte de los estados financieros separados.
-1-
14
15
AL 31 de Diciembre de
2014
2013
S/.000
S/.000 LOS PORTALES S.A
ESTADO SEPARADO DE RESULTADOS INTEGRALES
Notas
Ingresos por Ventas
Ingresos por rentas y servicios prestados
Ingresos financieros
Total ingresos por ventas
Costo de Ventas
Costo de rentas y servicios prestados
Total Costo de ventas
19
19
MARGEN BRUTO
Por el año terminado
el 31 de Diciembre de
2014
2013
S/.000
S/.000
464,711
126,387
39,842
630,940
409,535
111,975
31,334552,844
(340,284)
(89,432)
(429,716)
(305,783)
(76,206)
(381,989)
201,224
170,855
Gastos de Ventas
Gastos de Administración
Ganancia Neta ajustes a Valor Razonable inversiones inmobiliarias
Otros Ingresos / Gastos
UTILIDAD DE OPERACIÓN
20
21
12
(36,283)
(72,375)
9,336
17,602
119,504
(27,869)
(62,970)
32,958
6,621
119,595
Gastos Financieros
Diferencia en Cambio
RESULTADO ANTES DE IMPUESTO ALAS
GANANCIAS
Gasto por impuesto a las ganancias
(PERDIDA) GANANCIA NETA DEL EJERCICIO
23
3.1
(9,837)
(33,728)
75,939
(9,627)
(40,006)
69,962
24
(21,677)
54,262
(21,965)
47,997
54,262
47,997
RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL EJERCICIO
Las notas que se acompañan de la página 5 a la 40 forman parte de los estados financieros separados.
-2-
LOS PORTALES S.A.
ESTADO SEPARADO DE CAMBIOS EN ELPATRIMONIO
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013
Capital
Emitido
S/.000
Reservas
Legal
S/.000
Resultados
Acumulados
S/.000
Total
S/.000
Saldos al 1 de enero de 2013
Utilidad del año
Total otros resultados integrales
119,634
-
12,707
-
66,212
47,997
-
198,553
47,997
-
Total resultados integrales
119,634
12,707
114,209
246,550
3,924
(3,924)
51,620
(15,500)
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