Off shore

GRUPO FINANCIERO:
Según el artículo 27, es la agrupación de dos o más personas jurídicas que realizan actividades de naturaleza financiera, de las cuales una de ellas deberá ser un banco.
 Losgrupos financieros no tiene personalidad jurídica ni forman una persona nueva. ¿Para qué se forma el grupo financiero si éste no tiene una personalidad jurídica distinta? Para supervisión yfiscalización.
 Si se suspende el banco las demás entidades o empresas siguen vivías porque tienen personalidad jurídica propia, pero ya no forman un grupo financiero porque no cumplen con el requisito de laconcurrencia de un banco.
Artículo 28 → La supervisión que se realiza únicamente es para ver los riesgos que puedan afectar al banco.
ENTIDADES FUERA DE PLAZA (OFFSHORE)
 Entidades fuera de Plaza:representa a una sociedad, se radican en otros países por cuestiones fiscales, convenientes, pero operan en otro país. Los países donde se constituyen son paraísos fiscales. Operan a través de unmandatario. Nace en un fuero y opera en otro.
Principalmente por el tema de la seguridad (en Guatemala), que se divide en:
• La volatilidad de nuestra moneda
• Seguridad de las personas
 No es lomismo que oficinas de representación:
• Realiza actividades en el país de su constitución y fuera
 Regulados en la Ley de Bancos y Grupos Financieros
• Artículo 112
 Realizan sus actividadesprincipalmente fuera de la plaza de constitución.
 Estas entidades fuera de plaza son fiscalizadas por autoridades guatemaltecas.
 Se constituyen en la forma que quieran.
 Debido a que el secretobancario tiende a desaparecer, las offshores puede que también.
 Cualquier persona puede constituir una offshore, pero si es para pertenecer en un Grupo Financiero, entonces debe de cumplir ciertosrequisitos, y por tanto capta y colocar dinero.
REQUISITOS para operar en Guatemala:
1. Aprobación de JM (sino no puedo operar, lo mismo que para operar un Banco)
2. Declarar que forman parte de...