Pasos para analisis de casos financieros

ANALISIS DE CASOS

Recordar las 5 C del Crédito.
Si se trata de personas:
1) Persona – Historial: Tiene relación con la C de carácter (reputación)
a. resumen historia como profesional y grupofamiliar, que tenga relación con los ingresos o la ausencia de estos.
b. Informes comerciales
c. ¿Algún problema en su historia?
d. Estabilidad laboral
e. Datos del solicitante

2) Relación conla entidad: Tiene relación con la C de carácter (reputación)
a. Antigüedad, fidelidad, operaciones vigentes con la institución
b. Prestamos
c. Depósitos
d. ¿Ha tenido algún problema con lainstitución

3) Finalidad de la operación:
a. ¿Se justifica según la condición del solicitante?
b. El monto solicitado está acorde al costo presupuestado (solo en caso de existir presupuesto)
4)Capacidad de devolución: corresponde a la C de capacidad de devolución
a. Nivel de ingresos personal (y grupo familiar).
b. Capacidad de ahorro
c. Cuota de préstamo como porcentaje del nivel de ingreso(cuota préstamo/nivel de ingreso)
d. Flujo de caja (ingresos – egresos).
5) Garantía colateral: Corresponde a la C de garantía
a. Garantías ofrecidas.
b. Tasación de las garantías
c. Porcentajeque representa el préstamo en relación a la garantía ofrecida
d. Existen avalistas.
6) Decisión:
a. Resumen de puntos a favor y en contra
b. Toma de decisión
c. Si hay algún punto poco clarodejar condicionada la decisión a los resultados de la información faltante, por ejemplo se concede el préstamo si ….

En el caso de empresas se modifican los siguientes puntos:
Finalidad de laoperación: indicar si es coherente con el tipo de actividad
Capacidad de devolución:
a) Flujo de caja
b) Análisis financiero:
a. Liquidez: capacidad de pago, capital de trabajo (fondo de maniobra),rotación de existencias, cxc, cxp
b. Endeudamiento: relación deuda patrimonio, cobertura de intereses
c. Rentabilidad: evolución de las ventas, de la utilidad, indicadores de rentabilidad

Se...