Policas y funciones de cuentas por cobrar

DEPARTAMENTO DE TESORERIA
El Departamento de Tesorería y Caja se encarga de instrumentar y operar las políticas, normas, sistemas y procedimientos de control necesarios para salvaguardar los recursos financieros de la entidad, promoviendo la eficiencia y eficacia del control de gestión, y atendiendo con oportunidad y competencia las solicitudes de pago de los diferentes compromisos contraidospor la entidad de acuerdo a lo establecido en la Ley, cuidando que la documentación que soporta los egresos cumpla con los requisitos de carácter fiscal y de control interno.
Funciones
* Realizar las acciones necesarias para la oportuna gestión y cobro, conforme al calendario financiero autorizado al Centro.
* Atender todos los aspectos relativos a la obtención de los servicios bancariosque requiera la operación financiera del Centro.
* Vigilar que la documentación soporte de la salida de efectivo cumpla con los requisitos de carácter fiscal y de control interno.
* Administrar y controlar la disponibilidad de las cuentas bancarias de cheques y de inversión, para mantener la liquidez suficiente para hacer frente a los compromisos de realización inmediata y evitar lageneración de recursos ociosos.
* Remitir al Departamento de Contabilidad, el informe diario de las operaciones bancarias, de dispersión de fondos, ingresos y egresos, respaldada ésta con los documentos comprobatorios y justificativos originales, que garantice su adecuado registro dentro de la contabilidad de la entidad.
* Atender la expedición y entrega de cheques, verificando la identidad delreceptor, como beneficiario del cobro o como representante legal del mismo.
* Elaboración de pólizas de ingreso, fichas de depósito y todo lo relacionado con el corte diario de ventanilla de la caja general.
* Coordinar las actividades del personal habilitado para pago de nóminas.
* Controlar las disponibilidades de las cuentas bancarias de cheques y de inversión, realizandoconciliaciones mensuales contra los saldos reportados en los estados de cuenta bancarios y por el Departamento de Contabilidad, para garantizar la exactitud en el registro de fondos, y apoyando a una correcta toma de decisiones.
* Elaborar los informes periódicos sobre el estado de posición financiera de las cuentas bancarias y de los flujos de caja.
* Preparación y presentación de los datos queconforman la Cuenta Pública, el Sistema Integral de Información, el Informe Presidencial, las reuniones para Junta Directiva, el Comité de Control y Auditoría, y demás información complementaria que requieran las autoridades competentes, respecto de las actividades desarrolladas en el ámbito de su competencia.
* Realizar las demás actividades que le sean encomendadas por la Subdirección deRecursos Financieros, afines a las funciones y responsabilidades inherentes al cargo.
* Coordinar, orientar y apoyar las actividades del personal adscrito al área de su competencia.
El departamento de tesorería tiene funciones específicas en las empresas, entre las más importantes se encuentran:

* Realizar la desagregación de funciones y responsabilidades de cada persona que trabaja en el áreadel manejo de efectivo, bancario y de pagos.
* Adquirir, verificar y hacer seguimiento de las pólizas de manejo.
* Almacenar los soportes de todas las transacciones.
* Realizar boletines diarios de los fondos de la empresa.
* Aplicar las medidas necesarias para la prevención de errores en cuanto al manejo del efectivo, la caja y los bancos.

* brindar la información oportuna sobre laliquidez y de todas las transacciones comerciales y financieras.
*Manejar un libro auxiliar de operaciones, este debe ser llevado claramente y actualizado. 

POLÍTICAS DE CRÉDITO
* Nuestra empresa para otorgar un crédito a sus clientes estudiara y evaluará primero su historia crediticia para cerciorarse así de que el cliente no se encuentre reportado a ninguna entidad crediticia.

Para...