politicas

Políticas para la emisión y pago de cheques.

Objetivo.

Establecer políticas y procedimientos para la utilización de recursos necesarios para pago de nóminas, costos fijos de la empresa, gastosextraordinarios que por su naturaleza necesiten ser emitidos por cheque.
1. Políticas.
1. Las solicitudes de cheques necesitan estar debidamente justificadas y autorizadas ya sea de forma escritao electrónica. (FORMATO)
2. De las autorizaciones se establece que las coordinaciones y/o supervisores de primer contacto servirán como primera revisión y estarán sujetas a una corresponsabilidad deun uso incorrecto de los mismos.
3. Las autorizaciones solo corresponde a la Dirección General, Dirección de Finanzas y/o Dirección que la administración determine y designe para casosextraordinarios.
4. Solo procederán las solicitudes que estén debidamente justificadas y que sean parte de los procesos operativos.
5. Invariablemente la elaboración de cheques deberá estar supervisada yautorizada con la coordinación de tesorería para su elaboración y control.
6. Las áreas que requieran efectuar gasto o pago alguno mediante cheque, necesitan estar autorizadas por la Dirección de finanzasy/o Dirección general. (FORMATO)
7. El proceso de emisión de cheque depende única y exclusivamente del departamento de Tesorería.
8. Se establece que el personal autorizado para este procesoúnicamente desempeñara la emisión de cheques para las necesidades de la empresa, y que cualquier actividad diferente a esta estará debidamente justificada y autorizada por la dirección de finanzas.
9. Lasáreas que por la naturaleza de su operación requieran la elaboración de cheques, ya sea por solicitud de los clientes o por razones de fuerza mayor necesitan invariablemente notificar a las áreasdesignadas para su autorización y elaboración. (FORMATO)
La notificación y solicitud de autorización deberá contener:
1- El listado de todos los cheques a elaborar, esta deberá incluir los nombres...