Presentacion

Universidad de Los Andes
Vicerrectorado Administrativo
Dirección de Programación y Presupuesto

Lineamientos para la elaboración
del Anteproyecto de Presupuesto
2011

Abril 2010

Abril 2010

LINEAMIENTOS PARA LA ELABORACIÓN DEL ANTEPROYECTO DE
PRESUPUESTO 2011
FINALIDAD
Atender las exigencias del Ejecutivo Nacional para dar inicio al proceso de formulación del Anteproyecto delPresupuesto 2011, solicitando a las unidades administradoras sus créditos presupuestarios estimados para
el año venidero a partir de las asignaciones del corriente año. Esta información servirá de ba se para la
aplicación de los lineamientos que establezcan los organismos competentes.

ARCHIVOS A UTILIZAR
Se incorpora en la plataforma FileZilla varios archivos contentivos de información deDistribución
Administrativa, correspondiente al aporte inicial del Ejecutivo Nacional 2010 asignado a su dependencia
según detalle de la fuente de financiamiento, con el fin de que se distribuyan los recurs os recurrentes del
2010 según sus previsiones de ejecución para 2011, codificándolos en las estructuras presupuestarias y
cuidando no superar los límites asignados para el presente ejercicio.L OS ARCHIVOS CORRESP ONDEN A:

Gastos de Funcionamiento: partidas 4.02 Materiales, Suministros y Mercancías, 4.03 Servicios no Personales
y 4.04 Activos Reales.
Normas del CNU
Servicios Estudiantiles: la información relacionada con estos servicios debe ser imputada en el Proyecto 06
captación, permanencia y formación integral del estudiante.
Gastos Operativos: en este archivo, a excepciónde los anteriores, se deberá incluir en la columna 2011 el
crecimiento natural para los conceptos derivados de la Ley Orgánica del Trabajo, Contrataciones Colectivas y
Acuerdos Federativos, incluidos en:
Las partidas 401 Gastos de Personal y 407 Transferencias y Donaciones (incluye las pasantías y las
prácticas de campo).
Las sub-específicas de la partida 403 Servicios no Personales en lascuales se deben incluir los
gastos administrativos y el IVA de la cesta ticket de los vigilantes eventuales y los viáticos y pasajes
de los becarios docentes.
En la partida 407 “Transferencias y Donaciones” se deben incluir las pasantías y prácticas de campo
de los estudiantes.

E N LA P LATAFORMA FILEZILLA , ADICIONAL A LOS AR CHIVOS DEL APORTE DE L
E JECUTIVO NACIONAL S E INCORPORA EL ARCHIVO DE OTROS AJUSTES, E L ARCHIVO
D E INGRESOS PROPIOS Y C UATRO FORMATOS PA RA LA OBTENCIÓN DE
I NFORMACIÓN RELACION ADA CON INGRESOS PRO PIOS, CONTRATOS COLE CTI VOS Y
T RANSFERENCIAS Y DON ACIONES OTORGADAS AL S ECTOR PÚBLICO Y PRI VADO.

1

Abril 2010

E N EL ARCHIVO DE “OT ROS AJUSTES” SE DEBE N INCLUIR ESTIMACIO NES PARA:

Nuevos programas, entre otros, ampliación de serviciosexistentes, mejora de algún ambiente,
dotación de laboratorios, creación de una nueva actividad, remodelación de planta física.
Insuficiencias presentadas en el desarrollo de la ejecución 2010.
Requerimiento para funcionamiento de las dependencias de reciente creación que no cuentan con
recursos de carácter recurrente.
Programas aprobados por el Consejo Universitario, que han funcionado conrecursos temporales.
Todas las estimaciones plasmadas en este archivo deben tener su debida justificación.
E N EL ARCHIVO DE ING RESOS PROPIOS SE DEB E REFLEJAR:

Por el lado del gasto, las diferentes estimaciones relacionadas con contratación del personal y gastos de
funcionamiento en sus respectivas estructuras presupuestarias.
El monto total de gastos debe ser igual al reflejado por el ladodel ingreso en el formato “Estimación de
Ingresos Propios”.
E N EL FORMATO “EST IMACIÓN DE INGRESOS P ROPIOS” :

Se debe incorporar información de los ingresos, clasificados y codificados de acuerdo al catalogo de cuentas
de ingresos propios.
E N EL FORMATO “RESU MEN DEL CONTRATO COL ECTIVO” :

Se debe incluir para cada uno de los contratos colectivos existentes en la Universidad...