Presupuesto

Presupuesto Financiero /
– Periodo 2011/2016- Ingresos Caso Promedio
CONCEPTO 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
CANTIDAD DE CLIENTES 96.000100.800 105.840 111.132 116.689
VENTAS 768.000 806.400 846.720 889.056 933.512

EGRESOS
Ingresos brutos (3%) -23.040-24.192 -25.402 -26.672 -28.005
Costos -268.800 -282.240 -296.352 -311.170 -326.729
Gastos de Administración -340.236 -340.236 -340.236-340.236 -340.236
Gastos Fijos de Comercialización -3.900 -3.900 -3.900 -3.900 -3.900
Gastos Variables de Comercialización -21.144 -13.951 -9.273-9.612 -9.968
Gastos fijos financieros -1.200 -1.200 -1.200 -1.200 -1.200
Amortizaciones -25.933 -25.933 -25.933 -25.933 -25.933
Resultado deVenta 6.483
BASE IMPONIBLE 83.746 114.747 144.424 170.333 204.023

IMPUESTO A LAS GANANCIAS 35% -29.311 -40.162-50.548 -59.617 -71.408
REVERSION Resultado Venta -6.483
REVERSION AMORTIZACIONES 25.933 25.933 25.933 25.933 25.933
INVERSION / VALORRESIDUAL -129.667 6.483
CAPITAL DE TRABAJO -5.000 -2.500 7.500
IVA A PAGAR -46.367 -70.474 -76.960 -82.668 -88.661
FLUJO NETO DEFONDOS -134.667 77.868 54.152 49.334 59.689 83.380 -88.661
Prestamo / Principal 49.667 -9.933 -9.933 -9.933 -9.933 -9.933
Intereses -9.474 -7.388-5.302 -3.216 -1.130
Ahorro Impositivo 3.316 2.586 1.856 1.126 396
FLUJO NETO DE FONDOS ACCIONISTA -85.000 61.777 39.417 35.955 47.666 72.712 -88.661