Prevencion del lavado de activos
Páginas: 8 (1936 palabras)
Publicado: 25 de octubre de 2010
¡Alerta ante auditores ALD poco calificados!
07-11-2007
Por Matt Squire
Las instituciones financieras que no verifiquen cuidadosamente las calificaciones de sus auditores del programa antilavado de dinero se colocan en situación de riesgo de verse sometidas a un proceso regulatorio.
Los auditores que no tienen experiencia con la Ley de Secreto Bancario de Estados Unidos pueden realizarcostosas revisiones y cometer errores que pueden terminar en procesos de cumplimiento o en exigentes demandas de los examinadores, dijo Erich Schumann, director ejecutivo de Global Atlantic Partners, consultora de cumplimiento norteamericana.
Una institución financiera en la que trabajó Schumann encargó a la persona que auditaba sus estados y operaciones contables que realizará también laauditoría de su programa ALD/LSB. ¿El resultado? “Los examinadores fueron al banco, les dieron una advertencia y los obligaron a que contrataran un consultor LSB”.
Los reguladores financieros federales y estadales han detectado deficiencias de auditoria en 36 de las 50 “órdenes de cesar y desistir” emitidas por los reguladores financieros federales este año. Recientemente, la Oficina de Supervisión delAhorro le ordenó a la entidad de ahorro Washington Mutual Inc. de Seattle, en una orden fechada el 17 de Octubre, que mejore su revisión independiente para verificar el cumplimiento LSB.
La Ley USA Patriot establece que las auditorías independientes son uno de los cuatro elementos esenciales de un programa ALD adecuado. La ley, promulgada en 2001, modificó la redacción anterior, requiriendo“revisiones independientes” de los programas para destacar la importancia de las revisiones profesionales. Sin embargo, seis años después, la industria continúa a merced de auditores LSB no calificados, según comentan algunos profesionales de cumplimiento.
“No he visto esfuerzos suficientes dedicados a auditar correctamente el programa ALD/LSB”, dijo Alan Abel, jefe de práctica ALD global deCrowe Chizek and Co., firma contable y de consultoría de Florida. “Hay toda clase de gente que no son contadores públicos certificados ni auditores profesionales que están realizando estas auditorias. Creo que es un problema muy serio”.
La promulgación de la Ley Patriot llevó a una explosión de individuos que ingresaron en el negocio de las auditorías de programas ALD/LSB, dicen algunos expertosen cumplimiento, y algunas de las grandes firmas de auditoría han estado enviando a gente inexperta a hacer el trabajo para tratar de obtener tantos negocios como fuera posible.
“Recibí el currículum de un individuos que se autodenominaba experto LSB que había trabajado con la Reserva Federal”, relató Schumann. “¿Sabe cuánto tiempo había trabajado en la Reserva Federal? Cuatro meses, y seautodefinía como experto LSB”.
Auditores internos
El experto también afirma que las entidades financieras también se encuentran presionadas para contratar auditores internos con experiencia LSB/ALD. “Hemos visto que muchos bancos contrataron gente con menos de un año de experiencia como examinadores. Los bancos los contratan porque creen que son personas calificadas, pero en realidad esas personasno entienden realmente cuál es el tema. Las compañías que tienen problemas están tan desesperadas por encontrar a alguien que aceptan cualquier oferta”.
Los reguladores no obligan a los bancos a contratar a auditores externos para realizar la revisión independiente de sus programas ALD, pero enfatizan que los auditores internos deben ser independientes del proceso de cumplimiento y deben tenerla experiencia necesaria para realizar la revisión. Sin embargo, los reguladores también tienen conocimiento de la falta de experiencia entre los auditores ALD/LSB.
El nivel de rotación y crecimiento en la profesión de cumplimiento ALD resultó en una dependencia cada vez mayor de auditores que carecen de la experiencia necesaria para producir informes ALD detallados, dijo John Atkinson,...
07-11-2007
Por Matt Squire
Las instituciones financieras que no verifiquen cuidadosamente las calificaciones de sus auditores del programa antilavado de dinero se colocan en situación de riesgo de verse sometidas a un proceso regulatorio.
Los auditores que no tienen experiencia con la Ley de Secreto Bancario de Estados Unidos pueden realizarcostosas revisiones y cometer errores que pueden terminar en procesos de cumplimiento o en exigentes demandas de los examinadores, dijo Erich Schumann, director ejecutivo de Global Atlantic Partners, consultora de cumplimiento norteamericana.
Una institución financiera en la que trabajó Schumann encargó a la persona que auditaba sus estados y operaciones contables que realizará también laauditoría de su programa ALD/LSB. ¿El resultado? “Los examinadores fueron al banco, les dieron una advertencia y los obligaron a que contrataran un consultor LSB”.
Los reguladores financieros federales y estadales han detectado deficiencias de auditoria en 36 de las 50 “órdenes de cesar y desistir” emitidas por los reguladores financieros federales este año. Recientemente, la Oficina de Supervisión delAhorro le ordenó a la entidad de ahorro Washington Mutual Inc. de Seattle, en una orden fechada el 17 de Octubre, que mejore su revisión independiente para verificar el cumplimiento LSB.
La Ley USA Patriot establece que las auditorías independientes son uno de los cuatro elementos esenciales de un programa ALD adecuado. La ley, promulgada en 2001, modificó la redacción anterior, requiriendo“revisiones independientes” de los programas para destacar la importancia de las revisiones profesionales. Sin embargo, seis años después, la industria continúa a merced de auditores LSB no calificados, según comentan algunos profesionales de cumplimiento.
“No he visto esfuerzos suficientes dedicados a auditar correctamente el programa ALD/LSB”, dijo Alan Abel, jefe de práctica ALD global deCrowe Chizek and Co., firma contable y de consultoría de Florida. “Hay toda clase de gente que no son contadores públicos certificados ni auditores profesionales que están realizando estas auditorias. Creo que es un problema muy serio”.
La promulgación de la Ley Patriot llevó a una explosión de individuos que ingresaron en el negocio de las auditorías de programas ALD/LSB, dicen algunos expertosen cumplimiento, y algunas de las grandes firmas de auditoría han estado enviando a gente inexperta a hacer el trabajo para tratar de obtener tantos negocios como fuera posible.
“Recibí el currículum de un individuos que se autodenominaba experto LSB que había trabajado con la Reserva Federal”, relató Schumann. “¿Sabe cuánto tiempo había trabajado en la Reserva Federal? Cuatro meses, y seautodefinía como experto LSB”.
Auditores internos
El experto también afirma que las entidades financieras también se encuentran presionadas para contratar auditores internos con experiencia LSB/ALD. “Hemos visto que muchos bancos contrataron gente con menos de un año de experiencia como examinadores. Los bancos los contratan porque creen que son personas calificadas, pero en realidad esas personasno entienden realmente cuál es el tema. Las compañías que tienen problemas están tan desesperadas por encontrar a alguien que aceptan cualquier oferta”.
Los reguladores no obligan a los bancos a contratar a auditores externos para realizar la revisión independiente de sus programas ALD, pero enfatizan que los auditores internos deben ser independientes del proceso de cumplimiento y deben tenerla experiencia necesaria para realizar la revisión. Sin embargo, los reguladores también tienen conocimiento de la falta de experiencia entre los auditores ALD/LSB.
El nivel de rotación y crecimiento en la profesión de cumplimiento ALD resultó en una dependencia cada vez mayor de auditores que carecen de la experiencia necesaria para producir informes ALD detallados, dijo John Atkinson,...
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