Programa de Pruebas de cumplimiento

Prueba de Cumplimiento
1. Solicitar información del listado al cierre contables sobre los Terrenos y Activos Biológicos de Cerro Altos Forestal S.A
2. Verificar Existencia de los Terrenos
3.Cotejar la veracidad administrativa, a través de documentos originales, sobre lo referente a los Terrenos, que todo esté en orden y bajo las disposiciones legales
4. Comprobar la existencia yaplicación de una política para el mantenimiento de los Terrenos
5. Determinar la eficiencia de la política para el mantenimiento de los Terrenos
6. Cotejar la existencia de un Manual de Procedimiento parael tratado de los Terrenos y si este es del conocimiento del personal.
7. Evidenciar por medio de la observación y junto con un experto la eficiencia y cumplimiento del Manual de Procedimiento.
8.Constatar la existencia y aplicación de políticas de autorización para la adquisición, ampliación y venta de los Terreno
9. Por medio de una muestra determinar la eficiencia de las políticas deautorización para la adquisición, ampliación y venta de los Terreno
10. Probar la existencia y aplicación de políticas de aprobación para la adquisición, ampliación y venta de los Terreno
11. A travésde una muestra determinar la eficiencia de las políticas de aprobación para la adquisición, ampliación y venta de los Terreno
12. Comprobar la existencia y aplicación de políticas de responsabilidadpara la adquisición, ampliación y venta de los Terreno
13. Por medio de una muestra determinar la eficiencia de las políticas de responsabilidad para la adquisición, ampliación y venta de losTerreno
14. Verificar que los Terrenos este protegido mediante una aseguradora
15. Revisar junto con un experto que su estado sea el optimo


16. Comprobar la existencia de Activos Biológicos(Arboles de Teca) en los Terrenos ya estudiados
17. Examinar la existencia de personal que se encargue del proceso productivo de los Arboles de Teca: siembra, raleos, cultivo y cosecha.
18. Cotejar la...