Proveedores Extrangeros

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
Pasivos Corrientes (proveedores)

Cliente: Yo creo en ti S.A Fecha de auditoria 23/07/2012
Nombre y puesto del personalentrevistado del cliente
Ing Carla Mata Jefe de contabilidad
PREGUNTA RESPUESTA COMENTARIO
N/A SI NO DEBILIDAD
SI NO Grande Menor
1,- Se dispone de manualde compras, tanto de inventario como de gastos? x Se aplico las recomendaciones de la auditoria anterior

2,- El modulo de Proveedores es llevado por una persona escolarmentecapacitada x Es una persona egresada de tercer nivel

3,- Se concilia mensualmete el saldo de la empresa con el estado de cta de los proveedores? x x

4,- Seconcilia periodicamente cada auxiliar con la cta de mayor de los proveedores tanto locales como extrangeros? x x

5,- Se concilia y se ajusta periodicamente los pagosanticipados a los proveedores? x

6,- Se verifica la mercaderia cuando llega a las bodegas? x

7,- De ser positiva la pregunta anterior, y en caso de devolucionesse registra oportunamente las n/c? x

8,- Cuando se realiza un pago se toma las debidas precauciones de conservar las pruebas del mismo? (firma u ok del proveedor) x xa los proveedores del exterior no se les solicita un mail de confirmación de r3ecepción del pago

9,- Se realiza un presupuesto de pagos? Para evitar cargos financierso? x xSe cancela cuando hay liquidez

10,- Hay un control de los plazos de proveedores? x

11,- Se tiene politicas de endeudamiento y capacidad de pago de la empresa?x x




Preparado por: Fecha: Revisión del gerente Fecha:
Revisado del Senior: Fecha: Revisión del socio Fecha:
N/A: No aplica