Práctica Sobre Valor del Dinero en el Tiempo y Presupuesto de Capital (Tema 5)

1. ABC, SRL., toma un préstamo por RD$350,000.00 el día 15 de enero y lo paga el día 30 del mismo mes ¿Cuánto pagará de interés si el banco le cobra una tasa de 28% P. A.?

Préstamo (p) = $350,000.00
Fecha 1= 15/01/13
Fecha 2= 30/01/13
Tasa de interés (i) = 28%
T= 15/360 = 0.04016
I = ?

Interés anual: +tasa de interés*préstamo= +28% x 350,000.00= 98,000.00
Interés diario: interésanual/360= 98,000.00/360= 272.22

I= P x I x T
I= 350,000.00 x 0.28 x 15= 1,470,000/360= $ 4,083.33 Total de intereses


2. El Sr. Rodríguez invierte RD$250,000.00 en un banco mediante un certificado de plazo fijo, si la inversión es por 60 días, no capitalizables, cuanto recibirá de interés total dado que el banco le paga una tasa de 18% P.A.

Monto certificado (P)= 250,000.00
Tasa (i)=18% = 0.18
Plazo= 60 días ; T= 60/360= 0.16666667
I= ?

I= P x I x T = 250,000.00 x 0.18 x 60= 2,700,000/360= $7,500
(Interés no capitalizado)






3. La empresa XYZ, S. A. Toma una línea de crédito el día 2 de octubre del año actual. El total aprobado en la línea es de RD$100,000.00. Sin embargo solicita que este primer desembolso sea solo porRD$50,000.00, luego el día 10 de octubre solicita un desembolso adicional por RD$50,000.00. Más tarde el día 24 de octubre hace un abono de RD$40,000.00 a la línea, luego no efectúa más movimientos a la línea durante el mes. El banco le cobra un interés del 36% p.a. sobre esta línea y asume que todos los meses tienen igual duración (30 Días). ¿Cuál será el cargo total de interés que el banco le hará aXYZ, S.A.?


Del 2 de Octubre aprobaron hasta el 10= 50,000.00 (balance)
(8 días) 2-10= 50,000.00 x 0.36 x 8/360= 144,000/360= 400

Del 10 de Octubre hasta 24 de octubre= 100,000 (me quedó)
(14 días) 10-24= 100,000 x 0.36 x 14/360= 1,400

(7 días) 24-30= 60,000 x 0.36 x 7/360= 420

*420 + 400 + 1,400= 2,220 Cargo total


4. Se desea invertir RD$300,000.00 de formacapitalizable mensualmente durante 10 meses consecutivos a una tasa de 18% P. A. Se requiere calcular el valor futuro de esta inversión de las siguientes formas.

P= RD$300,000.00
i= 18%

a) Mediante tabla de capitalización de intereses.

Periodos Monto Interés Interés Devengado Monto final
1 $300,000.00 1.50% $4,500.00 $304,500.00
2 $304,500.00 1.50% $4,567.50 $309,067.50
3 $309,067.501.50% $4,636.01 $313,703.51
4 $313,703.51 1.50% $4,705.55 $318,409.07
5 $318,409.07 1.50% $4,776.14 $323,185.20
6 $323,185.20 1.50% $4,847.78 $328,032.98
7 $328,032.98 1.50% $4,920.49 $332,953.47
8 $332,953.47 1.50% $4,994.30 $337,947.78
9 $337,947.78 1.50% $5,069.22 $343,016.99
10 $343,016.99 1.50% $5,145.25 $348,162.25
11 $348,162.25 1.50%$5,222.43 $353,384.68


b) Mediante la fórmula del valor futuro.

F= P x (1+i)^N
F= 300,000.00 x (1+ 18%/12)^11= $353,384.68

c) Compare los resultados de ambos métodos para ver si son iguales.

Luego de terminar la tabla de capitalización, el resultado del monto final es idéntico cuando se realiza la operación con la fórmula del valor futuro.


5. Si usted invierteRD$600,000.00 hoy, a una tasa de 16% P. A. capitalizable cuatrimestralmente. ¿Cuál será el valor futuro de su inversión dentro de 8 meses? (Hacer el cálculo sólo con la Fórmula del Valor Futuro a Interés Compuesto).

P= RD$600,000.00
m= 3 (Cantidad de cuatrimestre que tiene 1 año)
i= 16% /3= 0.16/3= 0.053
N= 2
F= ?

F= P x (1+i) elevado a N
F= 600,000.00 x (1+0.053) elevado a 2 = $ 665,285.46. A usted le deben RD$400,000.00 y se lo pagarán dentro de 8 meses. Si usted recibiera ese dinero hoy podría invertirlo al 22% P. A. capitalizable mensualmente. Calcular el valor presente del dinero a recibir dentro de 8 meses.

F= 400,000.00 (valor futuro)

P= F x 1/(1+i)^N
P= 400,000.00 x 1/ (1+ 22%/12)^8= $345,891.84


7. La Empresa, S.A.S. toma un préstamo en BANKASO por...