Secreto bancario y sus bases legales

Solo disponible en BuenasTareas
  • Páginas : 5 (1083 palabras )
  • Descarga(s) : 0
  • Publicado : 28 de febrero de 2012
Leer documento completo
Vista previa del texto
UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL
DE LOS LLANOS OCCIDENTALES
“EZEQUIEL ZAMORA”
BARINAS ESTADO BARINAS










[pic]





PROF. ANA IRIS PEÑA B. BACHILLER:
SARMIENTO MAGLY
C.I: 19.619.608
CONTABILIDADES ESPECIALES
6toSEMESTRE CONTADURIA
SECCIÓN N1

BARINAS, 06 DE NOVIEMBRE DE 2011


Es importante destacar el conocimiento acerca del Sigilo Bancario el cual se fundamenta basándose en el lineamiento de relaciones que establece la institución financiera con los clientes ya que se da a conocer los acuerdos de confidencialidad que mantendrá la institución con la información de los clientes eso encierra susdatos y cifras activas e inactivas, pese a que ocurra alguna tramitación legal y se requiera de información que se requiera de información que mantiene de sus clientes buenos. Buscándose dentro de un Marco Legal seguidamente regida bajo unas normas ya que son las reservas de los depósitos que tienen las instituciones financieras resguardado en los bancos centrales de cada nación , de aquí es dondese sacan los porcentajes para los riesgos que presta o mejor dicho prestara dicha institución es decir los créditos, es de esta manera que influye el valor monetario para el desarrollo sustentable con el fin de garantizar confiabilidad solvencia y rentabilidad, de tal modo observándose la importancia de este tema se estará expresando en la siguiente exploración, los puntos a analizar:

• ENQUE CONSISTE EL SIGILO BANCARIO.
• ENCAJE LEGAL Y COMO FUNCIONA.

El Sigilo Bancario consiste en constituir un régimen limitado exclusivamente al ámbito de las relaciones entra la Institución Bancaria y de sus clientes, e impone la obligación de confidencialidad de la institución sobre la información que aquellos le proporcionan. Sin embargo en todas las Legislaciones Bancarias el Sigiloes relativo, es decir, el derecho del ciudadano al secreto y la correlativa obligación para el Banco de no revelar a terceros, las informaciones recibidas en el ejercicio de su actividad, ceden cuando existe norma legal expresa o causa justificadas, de tal modo que el sigilo esta constituido por las obligaciones del banco de entregar informaciones y se fundamenta en motivos superiores de ordenpúblico o general, siendo lícito entonces, que el estado establezca limites legales al secreto bancario para auxiliar, en efecto, desde el punto de vista de la juridicidad y de la ética no se puede sostener que el secreto bancario pueda servir como instrumento para proteger la comisión de actos , que son constitutivos muchas veces de ilícito penal penales bajo la formas de delitos tributarios ofraudes fiscales, con resultado además de perjuicio patrimonial al estado y daño al interés general de la sociedad. Se agrega en este estudio que una medida como esta “no pone en peligro la confidencialidad de la información bancaria puesto que las autoridades tributarias están sujetas a estrictos controles sobre como utilizan la información de los contribuyentes y todos los gobiernos han implementadoreglas para proteger la confidencialidad de la información tributaria”.

No obstante, en el sentido de Encaje Legal, es el porcentaje del dinero de un banco que debe ser mantenido en reserva líquidas, y por tanto, sin que pueda ser usado para invertir o hacer préstamos, ya que serán las autoridades monetarias de cada país las que establezcan este porcentaje mínimo de reservas que todaslas entidades financieras deben cumplir, si bien es cierto que hay instituciones que acostumbren mantener un porcentaje superior al indicado por las autoridades. En el medio económico-bancario de igual manera se le conoce a este requisito como encaje bancario, coeficiente de reservas.
También seria bueno aclarar que los bancos no guardan todo el dinero depositado en ellos, esto no les seria...
tracking img