Taller

INED
PROFESOR: HAMBER PERDOMO BELTRAN
TEMA: SOPORTES CONTABLES

Presentado por:
KATHERINE COVALEDA ARCILA
MARTHA LILIANA VALDERRAMA


La empresa LA CASA DEL TORNILLO LTDA creada mediante escritura pública No. 740 del 30 de marzo del 2012 ante la notaría Quinta. Inicia operaciones mercantiles en el mes de abril, donde su actividad principal es la comercialización de Tuercas yTornillos en general. Nos suministra la siguiente información para que usted realice el acta de constitución de la sociedad, su escritura pública, elabore el comprobante de apertura, los comprobantes de contabilidad 01 – 02-03-04-05 correspondientes a las transacciones realizadas, los soportes contables con sus asientos respectivos, la nómina y los contratos de trabajo y de servicios según el caso.Comprobante de Apertura No. 01
1) Los socios A y B (Inventar los nombres y apellidos, con sus respectivas cédulas y lugar de residencia y teléfono) aportan $18.000.000 en efectivo, según recibos de caja No. 01-02, $50.000.000 en repuestos para la venta, (50.000 tornillos con tuerca cantidad), según facturas de ventas 1090-1149 del proveedor Tuercas y Tornillos S.A. Nit. 900.432.748-2 RégimenComún Gran Contribuyente. Dirección carrera 19 No. 80-13 de Neiva Teléfonos 86221777-8798189 Correo electrónico serviclente@hotmail.com .
una motocicleta marca honda cilindraje 125 c.cpor $5.000.000 factura de venta 8532 de Motos y Motos Nit. 900.632.187-1 dirección carrera 4 No. 5-20 de Neiva, teléfonos 8713285-871315, del régimen común gran contribuyente correo electrónicomotosneiva@hotmail.com .
dos computadores de mesa, una impresora láser y una fotocopiadora de marca Samsung respectivamente por $8.000.000 según factura de venta 4503 de Punto Net Nit 900.114.373-7 régimen común centro comercial los comuneros nivel 2 teléfonos 8712244-8720672 Neiva correo accesorioscomputador@yahoo.es .
y muebles para la oficina por valor de $6.000.000 factura de venta 9371 de Muebles MetálicaModerna Nit 800.258.371-9 régimen común Centro Comercial Las Américas nivel 1 Neiva teléfonos 8721939-8714598 régimen común correo metamodernas@yahoo.es .
Comprobante de contabilidad No. 2
2) Se cancela $4.500.000por adecuación y decoración de instalaciones locativas a Iván Pérez Mejía c.c.12.148.321 de Campoalegre del Régimen simplificado según factura de venta 520 con retención en la fuentede 6%, Reteica de 5 x 1.000, Comprobante de Egreso No. 1. Asuma datos adicionales.
3) Se paga por matrícula mercantil y por inscripción de libros de contabilidad, a la cámara de comercio Nit 800.900.146-9 carrera 5 No. 10-35 de Neiva, teléfono 8711225por valor de $692.000, comprobante de pago No. 02 asuma datos adicionales.
4) Se paga en efectivo impresión de papelería por valor de$1.450.000 e IVA de 16% según factura No. 710 a Mario Álvarez Puentes Nit 7.688.789-3 del Régimen Común, con retención en la fuente del 4% y Reteica de 5 x 1.000 Comprobante de Egreso No. 03, asuma datos adicionales.
5) Se compra soat (seguro obligatorio de accidente de tránsito) a la compañía mundial de seguros s.a Nit 890.410.309-5 gran contribuyente autorretenedor de retención en la fuente,IVA y Reteica, conmutador 2855600, fax 2851220 calle 33 No. 6B-24 Piso 4 de Bogotá para la motocicleta por valor de $320.000 y se paga en efectivo . comprobante de Egreso No. 04, factura No. 123652 asuma datos adicionales.
6) Apertura de cuenta corriente No. 074-506070-09 del Banco Av Villas (escoja cualquier banco), según recibo de consignación por valor de $5.000.000 y se compra chequera segúnnota debito por $400.000 IVA 16%. Comprobante de Egreso No. 05.
7) Se paga arrendamiento del local por 3 meses , contados a partir del 1 de abril de 2012 a la inmobiliaria Félix Trujillo Trujillo Nit 800.418998-7 carrera 5 No. 10-15 centro interior 3, teléfono 8712398, fax 8719812 a razón de $1.500.000 mensuales con IVA de 10%, retención en la fuente de 3,5%, reteica 5x1.000. comprobante...