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Definición de conciliación bancaria
Es una comparación que se hace entre los apuntes contables que lleva una empresa de su cuenta corriente (o cuenta de bancos) y los ajustes que el propio bancorealiza sobre la misma cuenta
Es un proceso que permite comparar los valores que la empresa tiene registrados de una cuenta de ahorros o cuenta corriente, con los valores que el banco le suministra pormedio del extracto bancario, que suele recibrse cada mes.
Proceso de conciliación
El proceso es el siguiente: la empresa va registrando todos los movimientos en un libro auxiliar y, a su vez, elbanco hace lo mismo, al mes el banco suele enviar a cada uno de sus clientes, un estado de cuenta en el que se detallan todos los asientos realizados, un estracto bancario (exporte sus estractosbancarios en e-conomic).

Ejemplo conciliación bancaria en e-conomic

A continuación, se realiza una verificación en la que se revisan y comprueban los movimientos que la empresa ha registrado con losdel banco y determinan si coinciden o cuál es la causa de la diferencia.
¿Y si no coinciden los datos?
El saldo final del banco casi nunca coincide con el saldo que muestran los libros contables dela empresa, debido solo al tiempo en el que se registran las partidas.

Por ejemplo, hay hechos económicos que la empresa ya ha apuntado en sus libros contables pero que el banco aún no haregistrado porque lo contabiliza a final de la semana siguiente.

Puede obtener más información sobre la opción de conciliación bancaria en la e-copedia, conciliación bancaria.
CONCILIACIÓN ARITMÉTICA.La conciliación aritmética tiene por objeto presentar el efectivo de las “partidas no correspondidas” para comprobar que los datos sean correctos, por lo menos aritméticamente.

Conciliaciónaritmética partiendo del saldo deudor determinado en nuestra cuenta de bancos, para llegar a coincidir con el saldo acreedor determinado por el banco.

Cuando se inicia la conciliación aritmética con...