tesoreria

Estrategias de Tesorería
1. Reducción de los costos financieros negociando las mejores condiciones con las instituciones financieras.
2. Generar información que permita la toma de decisiones entiempo real y de una manera confiable.
3. Optimizar las cuentas por pagar para mejorar la relación con los proveedores de bienes y servicios y entidades bancarias.

TEMA 1 LA FUNCIÓN DE LATESORERÍA EN LA EMPRESA

A) TESORERÍA COMO CENTRO DE BENEFICIO, OBJETIVOS Y FUNCIONES

Definición de Gestión de Tesorería: Gestión de la liquidez inmediata que la empresa tiene en caja y en cuentas deentidades financieras, así como de los activos financieros a corto plazo fácilmente liquidables que se usan para la colocación de excedentes, siendo sus FINES los siguientes:

1) Que la empresa seacapaz de hacer frente a sus compromisos de pago, consiguiendo que los fondos necesarios estén disponibles en el lugar adecuado, en la divisa adecuada y en el momento adecuado.

VARIABLES FUNDAMENTALES:1°) LUGAR 2°) DIVISA 3°) TIEMPO

2) Mantener relaciones fluidas, estables y provechosas para la empresa con las entidades financieras.

VARIABLES FUNDAMENTALES: 1°) FLUIDEZ 2°) ESTABILIDAD 3°)BENEFICIO: Servicio y Costes

3) Minimizar los fondos retenidos en circulante mediante el control de clientes y proveedores y de los circuitos de cobros y pagos.

VARIABLE FUNDAMENTAL: REDUCCIÓN DELAS NECESIDADES DE FONDOS

4) Rentabilizar los fondos ociosos y minimizar el coste de los fondos ajenos.

VARIABLE FUNDAMENTAL: DISPONIBLE COMO RECURSO ESCASO Y CON COSTE

5) Que todos losobjetivos puedan cumplirse con un nivel de riesgos conocido y aceptado.

VARIABLE FUNDAMENTAL: RIESGO

Objetivos del Departamento de Tesorería

1) Minimizar las necesidades de financiación de laempresa
2) Minimizar los costes financieros
3) Minimizar el coste de las transacciones, los riesgos monetarios y aquellos inherentes al riesgo de las ventas
4) Elaboración y seguimiento de los...