Toma De Decisiones

PRACTICA 4

La compañía “LA UNIVERSITARIAS.A.” inicio operaciones en el mes de octubre del año 2010 con los valores siguientes:

Caja $ 300,000 | Mobiliario $ 400,000 |
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Bancos 1´900,000 | Equipo de reparto 1´600,000 |
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Almacén 5´800,000 | Doctos x pagar 5´000,000 |
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Edificios10´000,000 | Capital social DETERMINAR |

1.- Oct. 1. Compra de mercancías por $300,000 según factura N° 3215 de la “Suriana S.A.” que paga con cheque N°.001.
2.- Oct. 2 Paga la afinación, alineación y balanceo de su equipo de reparto por un total de $10,000 con el cheque N°. 002 según nota de remisión de Lubrimex, S.A.
3.- Oct. 3. Venta de mercancías por $280,000en efectivo, según factura N°. 001. El costo fue de: $165,000.
4.- Oct. 3. Se adquiere una póliza de seguros a “La mutualidad S.A.” para la protección de sus activos, importándole la prima anual de un total de $80,000 que cubre con el cheque N°. 003.
5.- Oct. 4. Se pagan diversos gastos menores del área de ventas (pasajes y timbres postales) por un total de $500 en efectivo.
6.- Oct. 5. Comprade mercancías por $800,000 a crédito según factura #567 de “La Michoacana S.A.”
7.- Oct. 5. Se devuelve mercancía a la “Suriana S.A. por $5,000 y para el efecto le deducen el mismo importe bajo las mismas condiciones.
8.- Oct. 8. Venta de mercancías a crédito según factura No 002 por un total de $480,000. Su costo fue de $220,000.
9.- Oct. 9. Se paga un documento a su cargo por la cantidad de$10,000 con el cheque No 004.
10.- Oct. 9. Se deposita en el banco la cantidad de $250,000 en efectivo según ficha No 1452.
11.- Oct. 10. Se compran dos microcomputadoras por $40,000 según factura No 987 de COMPUMEX S.A. cubriendo el 50% con cheque No 005 y por el resto se firma un documento.
12.- Oct. 10. Se adquieren temporalmente cetes por la cantidad de $50,000 pagando con el chequeNo 006 a favor de Casa de Bolsa Intermex S.A.
13.- Oct. 10. Se alquila una parte de su edificio cobrando anticipadamente el importe anual del contrato que asciende a $120,000 en efectivo
14.- Oct. 12. Se deposita en el banco la cantidad de $250,000 en efectivo según ficha No 7869.
15.- Oct. 12. Se cobra en efectivo un total de $90,000 a sus clientes.
16.- Oct. 15. El importe de la nomina de laprimera quincena del mes ascendió a la cantidad de $250,000 pagada con el cheque No 007 correspondiendo al área de ventas $120,000 y el resto a las oficinas. Las retenciones al personal importaron $35,000 de ISR y $25,000 de cuotas del IMSS.
17.- Oct. 15. Se paga un total de $18,000 en efectivo por la impresión de diversos folletos publicitarios que repartirá en los meses siguientes.
18.- Oct.16. Liquida en efectivo un documento a su cargo por $20,000 obteniendo por pronto pago un descuento del 5%.
19.- Oct. 18. Se alquila un terreno según escritura pública No 2345673 cuyo valor haciende a $60,000 que cubre con el cheque No 008.
20.- Oct. 19. Se paga con el cheque No 009 la realización de diversas adaptaciones a sus oficinas por un total de $15,000 según factura No 345 de DECORAS.A.
21.- Oct. 19. Se adquiere papelería por un total de $12,000 según factura No 7465 de Papelería Orión S.A. que queda a deber.
22.- Oct. 22. Se venden los CETES adquiridos el día 10 obteniendo un total de $50,500 mismos que le son depositados en su cuenta bancaria.
23.- Oct. 22. Cobra a sus clientes la cantidad de $15,000 que deposita en bancos.
24.- Oct. 24. Liquida a su proveedor “LaMichoacana S.A.”, la cantidad de $70,000 en efectivo.
25.- Oct. 24. Obtiene de su proveedor “La Michoacana S.A.” un descuento sobre la compra del día 5 de octubre por un total de $5,000 deduciéndole dicho importe de su adeudo.
26.- Oct. 24. Se pagan diversos gastos administrativos (timbres postales) por un total de $200 en efectivo.
27.- Oct. 25. Venta de mercancías por un total de $90,000 en...