trabajo final


INSTITUTO TECNOLOGICO SUPERIOR DE COMALCALCO




PROFESOR:
SATURNINO DOMINGUEZ JUAREZ

MATERIA:
AUDITORIA PARA EFECTOS FISCALES

INTEGRANTES DEL EQUIPO:
MARIA JOSE OSORIO RUIZ
MIGUEL ANGEL DOMINGUEZ RODRIGUEZ
FIAMA AIMET HERNANDEZ SANTOS
JUANA MARIA CHAPUZ DE LA CRUZ

TRABAJO: AUDITORIA A LA EMPRESA “LA DIOSA S.A DE C.V”

CARRERA: LIC. CONTADURIA PÚBLICA
SEMESTRE: 6TO“A”



COMALCALCO, TABASCO, 10 DE JULIO DE 2015

INDICE

Presentación
Cedulas de ingresos
Por concepto por ventas
Por cobranza
Cedulas de egresos
Por concepto de compras
Por gastos
Por sueldos y salarios
Documentación comprobatoria de ingresos
Facturas de venta
Pagare
Fichas de depósito
Contratos
Estados de cuenta
Documentación comprobatoria
Póliza de cheque
Póliza de ingresos
Póliza deegresos
Póliza de diario
Cheque
Pagare
Papeles de trabajo
Determinación del IRS mensual
Determinación del IVA
Actas
Acta parcial de inicio
Acta parcial
Acta final
Anexos
Notas
Ley del IETU
Ley del IVA
Ley del Infonavit
Ley de protección al contribuyente
Código Fiscal de la Federación
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos










CEDULAS DE INGRESOS









EMPRESA AUDITADA:
LADIOSA S.A PROP. EDUARDO ROMERO BROCA
RFC: ROBE931126BQ5
DOMICILIO: CALLE JUAREZ #535 FRENTE AL BANCO BANAMEX


PERIODO:
01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
MES:
SEPTIEMBRE










EMPRESA AUDITADA:

LA DIOSA S.A PROP. EDUARDO ROMERO BROCA
RFC: ROBE931126BQ5

DOMICILIO: CALLE JUAREZ #535 FRENTE AL BANCO BANAMEX



PERIODO:
01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
MES:
SEPTIEMBREEMPRESA AUDITADA:
LA DIOSA S.A PROP. EDUARDO ROMERO BROCA
RFC: ROBE931126BQ5
DOMICILIO: CALLE JUAREZ #535 FRENTE AL BANCO BANAMEX


PERIODO:
01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
MES:
OCTUBRE









EMPRESA AUDITADA:

LA DIOSA S.A PROP. EDUARDO ROMERO BROCA
RFC: ROBE931126BQ5

DOMICILIO: CALLE JUAREZ #535 FRENTE AL BANCO BANAMEX



PERIODO:
01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
MES:
OCTUBRECEDULAS DE EGRESOS



EMPRESA AUDITADA:


LA DIOSA S.A PROP. EDUARDO ROMERO BROCA

RFC: ROBE931126BQ5


DOMICILIO: CALLE JUAREZ #535 FRENTE AL BANCO BANAMEX




PERIODO:
01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
MES:
OCTUBRE





EMPRESA AUDITADA:



LA DIOSA S.A PROP. EDUARDO ROMERO BROCA

RFC: ROBE931126BQ5



DOMICILIO: CALLE JUAREZ #535 FRENTE AL BANCO BANAMEX





PERIODO:
01 DE ENERO AL 31 DEDICIEMBRE DE 2013

MES:
OCTUBRE






EMPRESA AUDITADA:



LA DIOSA S.A PROP. EDUARDO ROMERO BROCA

RFC: ROBE931126BQ5



DOMICILIO: CALLE JUAREZ #535 FRENTE AL BANCO BANAMEX





PERIODO:
01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
MES:
OCTUBRE







DEPENDENCIA SECRETARIA DE PLANEACION Y
FINANZAS DEL GOBIERNO DEL
ESTADO DE TABASCO,
SUBSECRETARIA DE INGRESOS,
DIRECCION GENERAL DERECAUDACION,
DIRECCION DE AUDITORIA FISCAL.
NUMERO DE OFICIO: IAD23000005/06
EXPEDIENTE: 243E5600J


ASUNTO: SE ORDENA LA PRACTICA DE UNA
VISITA DOMICILIARIA
COMALCALCO, TABASCO, 11 DE JUNIO DE 2015
LA DIOSA S.A.
CALLE JUAREZ #535 FRENTE AL BANCO BANAMEX,
COMALCALCO, TABASCO
RFC: ROBE931126BQ5
Esta dirección de Auditoria Fiscal dependencia de la DirecciónGeneral de la Recaudación de la Subsecretaria de Ingresos de la Secretaria de Planeación y Finanzas del Gobierno del Estado de Tabasco, en el ejercicio de sus facultades, le ordena la presente visita domiciliaria, con el objeto o propósito de comprobar el cumplimiento de las disposiciones fiscales, a que esta afecta (o) como sujeto directo en materia de las siguientes contribuciones federales: ImpuestoSobre la Renta, Impuesto Empresarial a Tasa Única e Impuesto al Valor Agregado como retenedor en materia de las siguientes contribuciones federales: retenciones del Impuesto al Valor Agregado e Impuesto Sobre la Renta.
De acuerdo a lo anterior y a efecto de ejercer las facultades de comprobación previstas en los artículos 42 primer III, y segundo párrafo, 43,44,45 y 46 del Código Fiscal de la...