Basilea 1

EL IMPACTO DEL NUEVO MARCO: BASILEA II

Se conoce como Basilea I al acuerdo que en 1988 publicó el Comité de Basilea, compuesto por los gobernadores de los bancos centrales de Alemania, Bélgica, Canadá, España, EE. UU., Francia, Italia, Japón, Luxemburgo, Holanda, el Reino Unido, Suecia y Suiza. Se trataba de un conjunto de recomendaciones para establecer un capital mínimo que debía tener unaentidad bancaria en función de los riesgos que afrontaba.
Posteriormente se crea Basilea II es el segundo de los Acuerdos de Basilea. Dichos acuerdos consisten en recomendaciones sobre la legislación y regulación bancaria y son emitidos por el Comité de supervisión bancaria de Basilea. El propósito de Basilea II, publicado inicialmente en junio de 2004, es la creación de un estándar internacionalque sirva de referencia a los reguladores bancarios, con objeto de establecer los requerimientos de capital necesarios, para asegurar la protección de las entidades frente a los riesgos financieros y operativos.
Las entidades bancarias están expuestas a un continuo cambio de su entorno y a los impactos de la regulación de su actividad. Como puede ser en la actualidad su adaptación a las NIIF a ladirectiva de Mercados de Instrumentos Financieros, etc. Estos cambios recientes obligan a las entidades a ser dinámicas, flexibles e invertir recursos materiales y humanos para adaptarse a la nueva normativa que impacta tanto en su negocio, como a la capacidad de incorporar estos cambios en su cultura empresarial.
El comité no es un órgano ejecutivo, emite recomendaciones, suspropuestas ni son normas legales para los bancos, ni acuerdos internacionales que los países presentes en el comité tengan que cumplir. No obstante, su influencia en la regulación de solvencia de las entidades bancarias ha sido notable, fijando un ratio de solvencia del 8% de los activos ponderados por riesgo de crédito de las entidades, que debe destinarse como mínimo a capital.
El nuevo acuerdo decapital de Basilea entra en vigor el 1 de enero del 2007, incorporando amplios detalles sobre el riesgo del crédito y el riesgo operativo. El principal objetivo de estas normas es contribuir a la estabilidad del sistema bancario internacional. Para ello exige que el capital que tienen que asignar a las entidades debe estar relacionado con los diferentes riesgos (de crédito, de mercado,operacional, de liquidez, de interés, reputacional, estratégico y de negocio) en los que incurren.
La normativa de Basilea II se estructura en tres grupos: requerimientos mínimos de capital, revisión supervisora, disciplina del mercado, los tres pilares son complementarios y actúan de forma conjunta.Una de las características de la normativa de Basilea II es que regula la clasificación de las posiciones de riesgo de crédito atendiendo a diferentes segmentos homogéneos de riesgo (empresas, soberanos, bancos, minoristas, posiciones accionariales, deudores, operaciones fuera de balance).
La propuesta del comité de Basilea consiste en permitir a las entidades bancarias elegir entre dos ampliasmetodologías para calcular sus requerimientos de capital por riesgo de crédito. Una alternativa seria la medición de dicho riesgo de un modo estándar, a partir de evaluaciones externas de crédito, para ello se clasifican los riesgos según su rating. La otra metodología alternativa permite a las entidades bancarias utilizar sus propios sistemas de calificación interna para medir el riesgo. Enambas alternativas se aplica el principio general de a mayor riesgo más consumo de capital, se mide con mayor precisión el riesgo de crédito con el propósito de establecer diferencias de consumo de capital según las ganas de riesgo de la entidad bancaria.
No cabe duda que estas nuevas formas de medir y gestionar el crédito afectan a la nueva relación con su clientela.
Los sistemas de rating...