Como elaborar un presupuesto

ACUERDO No. 001
(Junio 15 de 2009)


POR MEDIO DEL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO GENERAL DE RENTAS, INGRESOS Y GASTOS DE LA EMPRESA SOLIDARIA DE SERVICIOS PUBLICOS DEL ALTO BAUDO EMSABAUDO E.S.P. PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1º- DE JULIO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2009

EL CONSEJO DE ADMINISTRACION DE LA EMPRESA SOLIDARIA DE SERVICIOS PUBLICOS“EMSABAUDO E.S.P.”., en ejercicio de sus facultades legales y estatutarias de la empresa,

ACUERDA:

ARTICULO PRIMERO: Fíjese el monto del presupuesto de Rentas, Ingresos y Gastos de la Empresa Solidaria de Servicios Públicos del Alto Baudo EMSABAUDO E.S.P..”en la suma de TREINTA Y SIETE MILLONES SEISCIENTOS TREINTA Y CINCO MIL SETECIENTOS SETENTA Y UN PESOS MONEDA LEGAL COLOMBIANA ($37.635.771), parala vigencia fiscal comprendida entre el primero (1º) de Julio al treinta y uno (31) de Diciembre del año dos mil nueve (2009), según los siguientes rubros calculados.

CAPITULO I

PRESUPUESTO DE RENTAS, INGRESOS Y RECURSOS DE CAPITAL

CODIGO CONCEPTO VALOR
1 INGRESOS RENTAS Y RECURSOS DE CAPITAL 37.635.771,46
11 INGRESOS CORRIENTES 31.755.173,85
111 VENTA DE SERVICIOS 31.755.173,851111 SERVICIO DE ACUEDUCTO 31.755.158,85
111101 Abastecimiento 1,00
111102 Distribución 1,00
111103 Comercialización 10.641.694,70
111104 Subsidios 21.113.462,15
1112 SERVICIO DE ALCANTARILLADO 4,00
111201 Recolección y Transporte 1,00
111202 Tratamiento de Aguas Residuales 1,00
111203 Comercialización 1,00
111204 Subsidios 1,00
1113 SERVICIO DE ASEO 11,00
111301 Recolección Domiciliaria1,00
111302 Transporte 1,00
111303 Barrido y limpieza 1,00
111304 Transferencia 1,00
111305 Aprovechamiento 1,00
111306 Tratamiento 1,00
111307 Disposición Final 1,00
111308 Corte de Césped y Poda de Árboles 1,00
111309 Limpieza y Lavado de Áreas Públicas 1,00
111310 Otros Especiales 1,00
111311 Comercialización 1,00
12 RECURSOS DE CAPITAL 5.880.597,60
121 OTROS INGRESOS 5.880.597,601211 FINANCIEROS 5,00
121101 Intereses y rendimientos de deudores 1,00
121102 Intereses por financiación usuarios 1,00
121103 Recargo por mora 1,00
121104 Intereses sobre depósitos 1,00
121105 Intereses y rendimientos sobre acuerdos de pago 1,00
1212 EXTRAORDINARIOS 5.880.592,60
121201 Arrendamientos 1,00
121202 Sobrantes 1,00
121203 Recuperaciones 1,00
121204 Venta de pliegos 1,00121205 Excedentes financieros de empresas 1,00
121206 Venta de material de reciclaje e inservible 1,00
121207 Aportes para capital de trabajo 5.880.584,60
121208 Aportes para proyectos de inversión 1,00
121209 Otros ingresos extraordinarios 1,00

ARTICULO SEGUNDO: Aprópiese para atender los gastos de funcionamiento, operación e inversión de la Empresa Solidaria de Servicios Públicos del AltoBaudo “EMSABAUDO E.S.P.”, la suma de TREINTA Y SIETE MILLONES SEISCIENTOS TREINTA Y CINCO PESOS MONEDA LEGAL COLOMBIANA ($37.635.771), para la vigencia fiscal comprendida entre el primero (1º) de Julio al treinta y uno (31) de Diciembre del año dos mil nueve (2009), según los siguientes rubros calculados.

CAPITULO II
PRESUPUESTO DE GASTO E INVERSIONES
CODIGO DENOMINACION TOTAL
2 PRESUPUESTODE GASTOS 37.635.771
21 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Y OPERACIÓN 35.826.991
211 SERVICIOS PERSONALES 22.545.473
21101 Sueldos de Personal 13.715.040
21102 Jornales 400.000
21103 Horas Extras y Festivos 1
21104 Incapacidades 1
21105 Gastos Protocolarios 1
21106 Remuneración Servicios Técnicos 1
21107 Prima de Servicios 1.142.920
21108 Vacaciones 1.142.920
21109 Auxilio de Transporte 121110 Cesantías 1.142.920
21111 Intereses a las cesantías 137.150
21112 Indemnizaciones 1
21113 Capacitación, Bienestar Social y Estímulos 250.000
21114 Dotación y Suministro a Trabajadores 250.000
21115 Costos Deportivos y de Recreación 1
21116 Aportes a Cajas de Compensación Familiar 1
21117 Aportes al ICBF 1
21118 Aportes a Seguridad Social en Salud y pensión 3.840.211
21119 Aportes...