guia # 4 sena

Páginas: 31 (7743 palabras) Publicado: 31 de julio de 2014




GUIA DE APRENDIZAJE 4
ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE
1. Identificar las normas sobre la elaboración de un manual de SARLAFT, SARC, SARO
RTA:
QUE ES SARLAFT: se compone de dos fases.
1 Corresponde a la prevención del riesgo. Cuyo objetivo es prevenir que se introduzcan al sistema financieros recursos provenientes de actividades relacionadas con el lavado de activos o de la financiacióndel terrorismo
2 Corresponde al control de cuyo propósito consiste en detectar las operaciones que realizan o se hayan realizado para intentar dar apariencia de legalidad a operaciones vinculadas.
ETAPAS DEL SARLAFT:
IDENTIFICACON:
El SARLAFT debe permitir a las entidades vigiladas identificar los riesgos de LA/FT inherentes al desarrollo de su actividad, teniendo en cuenta los factoresde riesgo definidos en la presente circular.
Esta etapa debe realizarse previamente al lanzamiento de cualquier producto, la modificación de sus características, la incursión en un nuevo mercado, la apertura de operaciones en nuevas jurisdicciones y el lanzamiento o modificación de los canales de distribución.
Para identificar el riesgo de LA/FT las entidades vigiladas deben como mínimo:a) Establecer las metodologías para la segmentación de los factores de riesgo.
b) Con base en las metodologías establecidas en desarrollo del literal anterior, segmentar los factores de riesgo.
c) Establecer las metodologías para la identificación del riesgo de LA/FT y sus riesgos asociados respecto de cada uno de los factores de riesgo.
d) Con base en las metodologías establecidas endesarrollo del literal anterior, identificar las Formas a través de las cuales se puede presentar el riesgo de LA/FT.

MEDICION: Concluida la etapa de identificación, el SARLAFT debe permitirle a las entidades vigiladas medir la posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo inherente de LA/FT frente a cada uno de los factores de riesgo, así como el impacto en caso de materializarse mediantelos riesgos asociados.
Estas mediciones podrán ser de carácter cualitativo o cuantitativo.
Para medir el riesgo de LA/FT las entidades deben como mínimo:
a) Establecer las metodologías de medición o evaluación con el fin de determinar la posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo de LA/FT y su impacto en caso de materializarse frente a cada uno de los factores de riesgo y losriesgos asociados.

b) Aplicar las metodologías establecidas en desarrollo del literal anterior, para realizar una medición o evaluación consolidada de los factores de riesgo y los riesgos asociados.
Como resultado de esta etapa las entidades deben estar en capacidad de establecer el perfil de riesgo inherente, tanto en forma desagregada como consolidada, en cada factor de riesgo y en sus riesgosasociados.

CONTROL: En esta etapa las entidades vigiladas deben tomar las medidas conducentes a controlar el riesgo inherente al que se ven expuestas, en razón de los factores de riesgo y de los riesgos asociados.
Para controlar el riesgo de LA/FT las entidades deben como mínimo:
a) Establecer las metodologías para definir las medidas de control del riesgo de LA/FT.
b) Aplicar lasmetodologías establecidas en desarrollo del literal anterior sobre cada uno de los factores de riesgo y los riesgos asociados.

MONITOR: Esta etapa debe permitir a las entidades vigiladas hacer seguimiento a los perfiles de riesgo y, en general, al SARLAFT, así como llevar a cabo la detección de operaciones inusuales o sospechosas.
Para monitorear el riesgo de LA/FT las entidades deben comomínimo:
a) Desarrollar un proceso de seguimiento efectivo que facilite la rápida detección y corrección de las deficiencias en las etapas del SARLAFT.
b) Realizar el seguimiento del riesgo inherente y residual de cada factor de riesgo y de los riesgos asociados.
c) Realizar el seguimiento del riesgo inherente y residual consolidado. La consolidación debe darse entre los factores de riesgo y los...
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