4 tipos de fraude que podría destruir su negocio

4 tipos de fraude que podría destruir su negocio
Obtener dos empresarios en una habitación y lo más probable es uno, si no ambos, han sido víctima de fraude contable. Según el informe anual de la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados, casi la mitad de todas las pequeñas empresas experimentan fraude en algún momento de su ciclo de vida empresarial. Costará estas organizaciones unpromedio de $ 114,000 por ocurrencia. Peor aún, este fraude es generalmente cometido por un empleado "leal".

Como jefe de un servicio de contabilidad de gestión, he descubierto cientos de actividades fraudulentas que afectan a los posibles clientes. La cantidad puede variar mucho, desde unos pocos miles de dólares a millones.

Permítanme compartir algunas historias reales que destacan cuatro tiposcomunes de fraude para los dueños de negocios y formas en que se puede evitar:

1. fraude de nómina.
El año pasado, nos dimos a una empresa constructora local como un nuevo cliente. Su cuenta de nómina nunca se había reconciliado con su sistema de tiempo de mantenimiento, por lo que hizo que una de nuestras principales prioridades. De acuerdo con registros de la empresa, dos trabajadores y sumanager estaban trabajando horas masivas y les paga un montón de horas extras que ascendió a más de $ 80,000 en pago anual adicional. Sus hojas de tiempo revelaron que estaban trabajando en los proyectos de construcción que eran más de 50 millas de distancia el uno del otro al mismo tiempo.

Hmmmm. Le tomó cerca de tres segundos para darse cuenta de eso y despedir a los empleados, pero el dinero sehabía ido.

Si bien es fácil para usted y para mí decir que esto nunca podría suceder a nosotros, los salarios adicionales dados a estos tres chicos ascendieron a un aumento de sólo el cuatro por ciento del costo total de la nómina - una figura que cuando desenfrenado podría deslizarse fácilmente a través de las grietas. La mayoría de las empresas no mantienen registros suficientes limpios para notaruna cantidad tal, sobre todo cuando se financian una nómina semanal de seis cifras.

La mejor manera de prevenir el fraude de nómina es conciliar todas las cuentas de balance y las nóminas mensuales o, al menos, trimestral. Puedes buscar cualquier discrepancia y investigarlos hasta que haya una respuesta clara.

2. "cheque Doble" fraude.
Yo sé de un restaurante cuyo contador ex robó $ 550.000 encinco años. Lo hizo al escribir dos cheques cada vez que ella pagó una factura, una para el vendedor y uno para sí. Por ejemplo, si tenía que pagar $ 500 a ACME Insurance Company, ella al mismo tiempo escribir otro cheque a sí misma por $ 100, que se codifica en el sistema de contabilidad como "ACME".

Es muy difícil para los dueños de negocios para capturar este tipo de actividad. Incluso si ellosestán buscando en los estados financieros con frecuencia y las cuentas se ven un poco alto, por lo general, puede parecer razonable. Pero esto puede aumentar rápidamente. En este caso, más de medio millón de dólares fueron robados por escrito de 20 a 30 "dobles" cheques al mes para las cantidades nominales repartidos en varias cuentas de gastos.

Este fraude sólo se detectó cuando el tenedor delibros cayó enfermo y otro contador tomó su lugar. Muy rápidamente, la nueva persona se dio cuenta de que la cuenta bancaria no se había reconciliado correctamente en meses. Después de hacerlo, estaba claro que había múltiples pagos en el mismo mes en el mismo proveedor.

Como propietario de un negocio, es difícil encontrar una buena ayuda la contabilidad, pero es importante contar con más de unapersona que firma los cheques y la conciliación de la cuenta bancaria. También, es importante contar con un extraño ven a ver los libros y reconciliaciones, al menos anualmente, y en momentos aleatorios.

3. El exceso de pedidos fraude.
Otro de nuestros clientes tenían un gerente de oficina a tiempo parcial de 12 años a quien le pida y reciba las fuentes de oficina de forma rutinaria. Ella se...