tipos de fraude en el sistema

Tipos de Fraude en el Sistema PED.
En esta sección se hace una clasificación de los fraudes. Esta no será una lista cerrada, sino una relación de los fraudes más comunes agrupados por el objeto del fraude, es decir, según el bien que se pretende ilegalmente.
1. Movimiento: cambio en un fichero. Puede ser una modificación, un alta o una baja de un registro.
2. Transacción: Cada una de lasoperaciones de entrada, normalmente hechas desde el terminal o estación de trabajo y, a menudo, de forma interactiva por medio de las cuales un usuario comunica al sistema los datos de un movimiento.

Sustracción de dinero o documentos que lo sustituyen: Aquí se incluiría la apropiación de dinero, cheques auténticos emitidos por el ordenador, emisión de cheques ficticios y apropiación de chequesrecibidos de clientes.

Sustracción de mercancías: uno de los casos más frecuentes es la manipulación de sistemas mecanizados de control de inventarios para hacer desaparecer mercancías mediante la introducción de movimientos (1) de salida falsos o de no registros de los movimientos de entrada. Esto es muy sencillo dejando que la conciliación de facturas de proveedores o la facturación declientes están mecanizadas. También puede darse el caso de un fraude de este tipo por colusión de personal de la organización con proveedores o con clientes.

Sustracción de valores negociables o documentos que sirvan de soporte para el intercambio de mercancías o de dinero: Ejemplos: Apropiación de acciones, valores, participación en fondos de inversión, de pensiones o bien de albaranes demercancías.

Sustracción de servicios: Este fraude acostumbra a darse en compañías suministradoras de servicios (agua, gas, teléfono, electricidad.) El fraude se realiza mediante la manipulación de los sistemas de medición, registros, facturación y seguimiento de cobros. También se encuentra en este grupo la utilización de los dispositivos informáticos de una empresa en provecho de los trabajadores.Sustracción de Software: Más conocido como Piratear Software.

Sustracción de información: Seria, por ejemplo, sustraer información confidencial sobre productos, tecnología, clientes… De este tipo de fraude se dan cada vez más casos.

El pharming: El experto en tecnología, Francis Pisani, informó recientemente que hay algo peor que el phishing: Su primo hermano, el "pharming", unamodalidad de fraude electrónico que consiste "en infiltrar un programa en la computadora del usuario (por mail o cuando visita un sitio) para registrar el movimiento de las teclas y transmitir la información recopilada: número de tarjeta de crédito, contraseñas, etc."El phishing se conforma de mensajes de correo electrónico falsificados con la intención de engañar a usuarios crédulos, para que revelensus números de tarjetas de crédito, den información de sus depósitos de cuentas bancarias y todo tipo de detalles personales. Por este motivo, los usuarios que caen en esta trampa pueden recibir daños mucho mayores que inconvenientes con la computadora, como es la pérdida total o parcial de su dinero en la cuenta bancaria o la tarjeta de crédito, dependiendo de cada caso.


Características yTipos de Personas que cometen fraudes en los Sistemas.
Muchas de las personas que cometen los delitos informáticos poseen ciertas características específicas tales como la habilidad para el manejo de los sistemas informáticos o la realización de tareas laborales que le facilitan el acceso a información de carácter sensible.
En algunos casos la motivación del delito informático no es económica sinoque se relaciona con el deseo de ejercitar, y a veces hacer conocer a otras personas, los conocimientos o habilidades del delincuente en ese campo.

Muchos de los "delitos informáticos" encuadran dentro del concepto de "delitos de cuello blanco", término introducido por primera vez por el criminólogo estadounidense Edwin Sutherland en 1943. Esta categoría requiere que: (1) el sujeto activo...