Acta de arqueo de caja y conciliación bancaria

Acta de Arqueo de Caja y Conciliación Bancaria
INTRODUCCIÓN

En el presente trabajo se investigó sobre el manejo adecuado al realizar un arqueo de caja que sirve de ayuda para llevar un control del dinero recaudado y la conciliación bancaria con el fin de mantenerlos informados a sus socios.
El Arqueo de Caja es una verificación espontánea de los dineros recibidos por el cajero, es un examenespecial que se lo realiza con la finalidad de evidenciar la idoneidad de los registros contables, constatar que los valores monetarios existentes estén en la cantidad exacta.
La intención del banco desde el punto de vista del control, es perfectamente compatible con el control interno de la institución, es por ello que además de contar con un proceso contable, es necesario la elaboración deconciliaciones bancarias con el fin de facilitar las actividades del cliente.
La conciliación bancaria es una forma de autocontrol del banco para evitarse cualquier tipo de reclamo, la ventaja de realizar conciliaciones bancarias es que el cliente o socio se mantiene informado de todos los movimientos realizados los cuales deben coincidir sus saldos.







OBJETIVO GENERAL
Investigar yconocer acerca de la elaboración de un arqueo de caja y una conciliación bancaria los mismos que sirven para un adecuado control de dinero.


OBJETIVOS ESPECIFICOS
Recopilar toda la información referente a los temas antes mencionados
Analizar el manejo de cada uno de los temas.
Presentar el material investigado.




















ACTA DEL ARQUEO DE CAJA
En la ciudad deTulcán el 12 de Noviembre del 2012 siendo las 14: 30 pm. Se decide realizar la constatación del dinero recaudado del Comercial “LISS” ubicada en las calles Quito y Maldonado, los resultados y novedades de la elaboración de este examen son:
DINERO ENCONTRADO
BILLETES TOTAL
4 Billetes de 100.00 USD

$ 400.00
2 Billetes de 50.00 USD

$ 100.00
15 Billetes de 20.00 USD

$300.00
22 Billetes de 10.00 USD

$ 220.00
50 Billetes de 5.00 USD

$ 250.00
10 Billetes de 1.00 USD

$ 10.00
MONEDA FRACCIONARIA TOTAL
120 monedas de 1.00 USD
$ 120.00
80 monedas de 0.50 ctvs.
$ 40.00
53 monedas de 0.25 ctvs.
$ 13.25
25 monedas de 0.10 ctvs.
$ 2.50
15 monedas de 0.05 ctvs.
$ 0.75
CHEQUES
1 Banco del Austro
$ 184.00
1 Banco deGuayaquil
$ 456.00







SALDO CONTABLE Y VENTAS DEL DIA, NO CONTABILIZADAS AÚN:
Saldo, según certificación adjunta
$ 530.00
Ventas entre 8:00 y 13:00 del 12/11/2012
$ 674.00
Saldo contable actual
$ 1204.00

NOVEDADES COMUNICADAS A LA GERENCIA.
1 Billete de 5.00 USD Falso
Valores encontrados
$ 2096.50
Saldo contable actual
$ 1204.00
Faltante
$ 5.00COMERCIAL “LISS”
ACTA DE ARQUEO DE CAJA
FECHA: 12 de Noviembre del 2012 HORA: 14:30 pm
CUSTODIO: Alexander Pabón DELEGADO: Lisbeth Obando
EFECTIVO
CANTIDAD
DENOMINACIÓN/ DETALLE
IMPORTE $
BILLETES
4
2
15
22
50
10

Billetes de $100.00
Billetes de $ 50.00
Billetes de $ 20.00
Billetes de $ 10.00
Billetesde $ 5.00
Billetes de $ 1.00
SUBTOTAL

$400.00
$100.00
$300.00
$220.00
$250.00
$ 10.00
$1280.00
FRACCIONARIO
120
80
53
25
15


Monedas de $ 1.00
Monedas de 0.50 ctvs.
Monedas de 0.25 ctvs.
Monedas de 0.10 ctvs.
Monedas de 0.05 ctvs.
SUBTOTAL

$120.00
$ 40.00
$ 13.25
$ 2.50
$ 0.75
$176.50

CHEQUES
1 ala vista
1 a la vista

Banco del Austro, cta. 221324
Banco de Guayaquil, cta.61702
SUBTOTAL

TOTAL

$ 184.00
$ 456.00
$ 640.00
$ 2096.50
COMPROBANTES
FECHA
CONCEPTO
IMPORTE $
-
-
-
Total prestado
Saldo contable
Diferencia (faltante)

$...