Administracion de efectivo Modo de compatibilidad

ADMINISTRACION DEL EFECTIVO
DESTINO DEL EFECTIVO GENERADO POR LA OPERACION.

VENTAS

Administración de
Efectivo

INVENTS.

C. X C.

CASH

PAGOS

INVERSIONES

- COSTOS
- GASTOS
- IMPUESTOS
-INTERESES
- CREDITOS
- DIVIDENDOS

- DE CAPITAL
- DE ACTIVOS CIRCULANTES

ADMINISTRACION DEL EFECTIVO
EGRESOS E INGRESOS OPERATIVOS DE LA EMPRESA

Efectivo.

GASTOS
DE VENTAS
GASTOS DE
ADMON.

GASTOSFINANCIEROS

COSTOS DE
PRODUCCION

Fondos que mantiene una empresa y
que están disponibles para desembolso
inmediato

IMPUESTOS

Cheques
Billetes y monedas

INVERSIONES
CAP. DE TRAB.

GASTOS
VARIOS
CASH

Es unactivo ocioso, no genera
utilidades, pero es necesario en la
operación de la empresa
VENTAS

Administración del efectivo.

Administración del efectivo.

El efectivo, siempre que sea posible,
debeponerse a trabajar en inversiones
que generen rendimientos positivos.
La meta del administrador es minimizar
la cantidad de efectivo, manteniendo
cantidades suficientes para:

Una buena reputación decrédito, reditúa
en mejores:
Tratos con proveedores
Línea de crédito con bancos

Pago a proveedores
Mantener reputación de crédito
Satisfacer necesidades inesperadas de
efectivo

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Administracióndel efectivo.

Motivos de la tenencia de efectivo.

Consiste en establecer estrategias
como:
Reducir el tiempo de recuperación de
las cuentas por cobrar,
Evitar pagar antes de las fechasestablecidas,
Eficientar el rendimiento de las
inversiones temporales en valores y
Programar adecuadamente los ingresos
y egresos del negocio.

Motivos de la tenencia de efectivo.

1. Saldos transaccionales:Realizar sus compras y pagos habituales
Cubrir desfases en cobranzas y pagos
programados

2. Saldos compensadores:
Saldo mínimo a mantener en cuenta
de cheques, para pagar costos de
servicios bancariosMotivos de la tenencia de efectivo.

3. Saldos preventivos:
Para cubrir fluctuaciones imprevistas
de los flujos de efectivo

No se puede calcular la cantidad
necesaria de efectivo para cada saldo...